2015年12月29日在县第十六届人民代表大会第四次会议上

县财政局局长 龙治良

各位代表：

我受县政府委托，向大会报告2015年全县财政收支预算执行情况和2016年财政收支预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年是全面深化财税体制改革的攻坚之年，也是全面完成“十二五”规划的收官之年，财政部门紧紧围绕县委、县政府中心工作，按照“三严三实”的要求进一步做好财税工作，积极应对严峻复杂的经济形势和下行压力，立足发挥好财政的基础性和支撑性作用，全力组织财政收入，优化财政支出结构，科学地盘活存量资金，严格管控政府性债务，全面推行财务公开制度，财政职能得到了进一步转变，财税改革得到了扎实推进，保证了工资发放、政权运转、民生发展、社会稳定等重点项目对资金的需求，较好地实现了全年预算目标。

（一）2015年预算收入完成情况

1、财政收入 

全县实际公共财政预算收入预计完成73,000万元，同比增幅为2%，其中：国税部门预计完成8,177万元；地税部门预计完成43,946万元，实际增幅3%；财政部门预计完成20,877万元，实际增幅2%。非税占比28.6%。

2、财政支出

全县公共财政预算支出预计完成249,386万元，同比下降20%。

3、财政平衡情况

公共财政预算收入预计完成73,000万元，上级补助收入预计完成109,409万元，上年结转收入6,082万元，调入资金79,763万元，总收入预计完成268,254万元。公共预算支出预计完成249,386万元，上解支出预计完成18,868万元，总支出预计完成268,254万元，实现了财政收支平衡。

（二）、县本级公共财政预算执行情况

1、县本级财政收入

2015年县本级实际公共财政预算收入预计完成50,609万元。其中：国税部门完成4,429万元；地税部门完成30,756万元；财政部门完成15,424万元。

2、县本级财政支出

2015年县本级公共财政预算支出预计完成224,720万元,完成年初预算的111％,下降20％。重点支出项目完成情况：一般公共服务支出预计完成11,884万元,下降14%；公共安全支出预计完成8,387万元，下降10%；教育支出预计完成38,073万元，增长43%；社会保障和就业支出预计完成25,309万元，下降11%；医疗卫生支出预计完成15,900万元，下降1%；农林水事务支出预计完成32,258万元，下降35%；财政投入偿还债务本息支出26,499万元。

3、县本级平衡情况 

2015年县本级实际公共财政预算收入预计完成50,609万元，上级补助收入87,676万元，上年结转收入6,082万元，调入资金79,763万元，下级上解收入19,458万元，总收入预计完成243,588万元。公共财政预算支出预计完成224,720万元，上解支出18,868万元，总支出预计完成243,588万元，实现了财政收支平衡。

（三）、政府性基金预算执行情况

2015年政府性基金预算收入预计完成26,838万元，下降56%；政府性基金预算支出预计完成36,006万元，下降47%。

二、2015年财政主要工作

（一）、积极组织财政收入，实现财政收入应收尽收。

一是在经济形势错综复杂情况下，年初以来，受宏观经济大环境的影响，和区域性工业经济结构、产业结构因素和结构性减税、普遍性降税的政策因素，加之原油价格大幅回落、企业开工不足等不利因素。财税部门不等不靠，积极组织收入，在加大税收征管力度的同时，全力推进依法综合治税。全县实际税收收入预计完成51,223亿元，增幅2%；二是继续规范和强化非税收入征收管理。强化监督检查力度，坚持以票管费，做到强征收善管理，财政部门非税收入实现20,877亿元，实现财政实际收入稳中有增，强有力地支持了全县经济建设。

（二）、千方百计积极向上争取项目资金，确保全县重点民生工程建设。

2015年，县本级财政对上争取资金109,409万元，在解决财政供养人口吃饭的同时，实现了工资普调，社保提标的刚性支出，在保证政权运转的同时，还有力地支持了新县城建设、园区建设。并有力地支持了现代农业、宜居乡村、安居工程、教育民政、文化基础设施建设等。

（三）、进一步完善社会保障体系建设，让百姓享受到更多实惠。

2015年，全县财政累计投入16,891万元，大力支持医疗卫生发展，促进社会事业全面进步。医疗服务和公共卫生体系得到进一步完善，筹集2，231万元用于公共卫生等支出；筹集新型农村合作医疗补助资金6,321万元，人均补助标准达到380元，解决了百姓“看病难、看病贵”问题。

全年财政累计安排社会保障方面资金70,813万元，确保了全县企业及农垦企业退休人员、新型农村社会养老保险、城镇低保及就业和再就业的资金需求，率先实施了农村低保对象的应保尽保惠民政策，并全面实现了惠民政策“一卡通“工程。

(四)、营造良好的财税环境，促进县域经济发展。

财政部门继续深入推进财税体制改革，实施积极的财税优惠政策。全面支持中小企业和小微企业发展，一年来出台多项支持企业的优惠政策和缓征免征部分行政事业性收费，政府基金项目，同时还全面促进政府职能转变和简政放权，减轻企业负担，打造优质高效的服务软环境。

（五）、强化预算编制，优化支出结构，打造阳光财政。

一年来财政部门以新《预算法》实施为契机，依法加强预算管理，进一步优化支出结构，推动财政部门理财行为规范化、法律化。并将预算编制改革及国库集中收付制度改革推进到镇级，使镇级财政财务管理的规范性得到进一步提高。2015年县本级财政预决算信息全部实现了公开制，打造阳光财政。

同时财政部门还从财政资金管理制度入手，积极盘活财政存量资金，压缩一般公共预算结转资金和暂付款。规范政府采购操作流程，提高了政府采购预算执行效率，全年采购总额为6,200万元，节支率为5%。加强基础信息核查力度，集中整治机关事业单位“吃空饷”问题。全面清理整顿财政专户和财政借垫款，进一步优化财政支出结构。

（六）、规范政府债务管理，加强财政监督检查。

全面开展政府性债务梳理工作，实行系统化管理，建立风险预警机制、管理机制、责任机制，使政府性债务增减合理、运转有序、发挥高效。

严肃财经纪律，全面开展财政专项资金和财务收支以及会计信息质量等专项监督检查，提高财政资金使用的安全性、合规性和有效性。

（七）2015年预算收支执行中存在的问题。

一是受经济下行影响，主体税种收入增幅较小，收入质量不高，结构不尽合理。二是刚性支出不断加大，财政收支矛盾日益突出。三是受历史债务影响，政府性债务偿还压力逐渐增大，资金调度极为艰难。四是镇级财政收入回落十分明显，有待进一步完善与提高。上述突出问题，我们将高度重视，认真研究，采取有力措施，切实加以解决。

三、2016年财政收支预算草案

2016年是实施“十三五”规划的开局之年，也是全面深化财税体制改革的关键之年，安排好本年度的预算，对做好各项财政工作意义重大。综合判断2016年经济与财政运行态势，我县一些影响经济平稳运行的矛盾和问题依然存在。一方面，受外部宏观大环境影响，财政收入低速运行还将持续，调结构、惠民生等刚性支出还将扩大，财政收支矛盾前所未有；推进结构调整面临诸多难题；政府性债务压力较大等。另一方面，随着财政法治建设有序推进，财税改革不断深入，传统财政管理模式将发生重大变化。财政部门既高度重视问题和风险，也将充分做好应对各种复杂局面的准备，积极地调整思路，适应经济发展新常态，坚定不移贯彻县委、县政府对2016年经济工作的总体部署，严格执行新《预算法》，坚持改革创新，求真务实，为国理财，为民聚财，努力促进全县经济平稳、健康发展和社会和谐稳定。

2016年预算安排（草案）及财政工作的总体思路是：坚持以新预算法为准则，深化财税制度改革，调整优化财政支出结构，坚持以公共财政收入稳中求进，稳中求好，精化收入，细化支出，提高财政资金使用效益。坚持保障重点指出、民生支出和社会稳定。进一步加强各类债务规范管理，强化财政监管机制，确保完成全年财政收支预算任务。

（一）全县公共财政预算安排

全县一般公共财政预算收入预计75,200万元，增长3%。其中：国税部门预计7,585元，实际增长2%；地税部门预计47，065万元，增长3%；财政部门预计20,550万元，增长 3%。

全县公共财政预算支出安排166,439万元,提前下达专项支出11,173万元。

公共财政预算收入预计75,200万元，上级补助收入预计39,145万元，提前下达上级专项11,173万元,调入资金71,434万元，总收入预计196,952万元。公共预算支出安排166,439元，提前下达上级专项支出11,173万元,上解支出安排19,340万元，总支出安排196,952万元，实现财政收支平衡。

（二）、县本级公共财政预算安排

县本级公共财政预算收入预计50,417万元。其中：国税部门预计3,543万元，增长1%；地税部门预计31,204万元，增长1%，财政部门预计15,670万元，增长1%。加上上级财政补助，调入资金后，可供当年预计支出的资金规模为145,039万元。

县本级公共财政预算支出安排145,039万元。主要支出项目是：公共安全支出7,390万元;教育支出安排25,787万元；社会保障和就业支出安排23,724万元；医疗卫生支出安排7,151万元；城乡社区支出13,167万元;农林水事务支出安排14,100万元;住房保障支出6,710万元。

公共财政预算收入预计50,417万元，上级补助收入预计22,553万元，调入资金71,434万元，下级上解收入19,975万元，总收入预计164,379万元。公共预算支出安排145,039万元，上解支出19,340万元，总支出安排164,379万元，实现了财政收支平衡。

（三）、政府性基金预算草案

政府性基金预算收入预计19,690万元，下降26.5%；政府性基金预算支出安排23,211万元，下降26%。提前下达专项支出1，183万元。

（四）、社会保障基金预算草案

社会保障基金预算收入预计29,990万元，社会保险基金预算支出安排28,525万元。

（五）、国有资本经营预算草案

盘山县国有资本经营预算收支为零。

四、2016年财政工作重点

（一）、坚持财政收入稳中有增，确保全面完成财政收支任务。财政部门将进一步强化财源培植、税收征管、努力提升收入质量，同时要整合财政资金和各项产业扶持政策，创新财政支持经济发展的方式，加大对产业发展和结构调整的扶持力度，努力培育新的经济增长点，促进经济发展方式转变，确保财政收入完成既定目标。

（二）、提高财政社会保障能力，服务经济社会发展。加大重点领域、重大项目资金保障力度，拓宽财政融资渠道，盘活财政存量资金，优化资金投向，支持民生改善，政权运转和新县城建设。 

（三）、收缩银根，厉行节约，严格控制非刚性支出。由于受经济大环境影响，2016年全县财政运行处于爬坡过坎阶段，因此财政部门在把好增收关口的同时，要严格管控财政非刚性支出。一是“三公经费”要同比递减10%，单位经费严格执行人均定额；二是坚决杜绝未经县委、县政府批准，部门自行设立的培训和其它公益性活动支出；三是尽量压缩政府类投资项目建设和相关项目的配套资金等。同时要严格执行上级财政部门和县政府制定的《资金管理及使用制度》的相关政策，全县树立过紧日子的思想，缓解财政收支矛盾，确保各类民生支出。

（四）、认真贯彻落实新《预算法》，提升财政科学管理水平。进一步深化预算编制改革，全面贯彻新《预算法》建立全面规范、公开透明的预决算制度，推进财政绩效管理综合评价和政府购买服务改革，打造“阳光财政”。

（五）、进一步完善政府性债务管理制度，防范债务风险。严格坚持执行国家与地方对债务管理方面的相关规定。合理控制债务规模，优化债务结构。创新债务管理与监督机制，使债务在合理的区间内良性运转。

（六）、积极探索现代财政制度，创新财政资金运作模式。

在县城基础设施以及公共服务等重点领域探索政府与社会资本合作模式，规范政府购买服务行为。整合财政专项资金，探索专项资金竞争性分配、资本化运作模式，吸引更多的社会资本投入。

各位代表，完成全年的财政工作任务十分艰巨，我们要在县委、县政府的坚强领导下，更新理念，创新思路，突破瓶颈，科学发展。严格财政收支管理，努力把财政工作做的更细、更好、更扎实，圆满完成各项财政工作任务，为全县经济和社会各项事业发展做出积极贡献。