——2017年12月6日在县十七届人民代表大会第一次会议上

县财政局局长  梁克强

 

 

受县政府委托，我向大会报告2017年全县财政收支预算执行情况和2018年财政收支预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，面对经济下行压力持续加大、财政改革发展任务日渐繁重的困难局面，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大常委会的依法监督下，全县财税部门认真贯彻落实上级部署要求和会议精神，紧紧围绕供给侧结构性改革、扶贫攻坚等重点工作，全力推动稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，圆满完成了年初确定的收支任务，全县预算执行情况整体良好，实现了“十三五”发展的良好延续。

（一）预算收支情况

1、全县预算收支执行情况

财政收入。一般公共预算收入预计完成120,000万元，预计增幅为44.5%。其中：国税部门预计完成63,628万元，增长234%，地税部门预计完成40,772万元，下降12%，主要是营改增政策性原因；财政部门预计完成15,600万元，下降12%。财政部门非税占比为13%。

财政支出。一般公共预算支出预计完成262,157万元，同比增长9%。

财政平衡情况。一般公共预算收入预计完成120,000万元、上级补助收入预计完成129,426万元、上年结转收入2,400万元、调入资金43,270万元，总收入预计完成295,096万元；一般公共预算支出预计完成262,157万元、上解支出预计完成30,939万元、结转下年2,000万元，总支出预计完成295,096万元，实现了财政收支平衡。

2、县本级财政预算执行情况

县本级财政收入。预计完成75,000万元，增长37%。其中：国税部门预计完成33,126万元，增长221%；地税部门预计完成27,751万元，下降7%；财政部门预计完成14,123万元，下降5%。

县本级财政支出。预计完成192,238万元,与上年基本持平。

重点支出项目完成情况。一般公共服务支出完成14,130万元,增长3 %；公共安全支出完成10,293万元，增长1%；教育支出完成26,522万元，增长1 %；社会保障和就业支出完成28,112万元，增长2%；医疗卫生支出完成19,851万元，与上年持平；农林水事务支出完成43,836万元，增长5%；财政投入偿还债务本息支出22,856万元，比上年增长11%。

县本级财政平衡情况。县本级一般公共预算收入预计完成75,000万元，加上上级补助等收入后，总收入预计完成225,177万元；一般公共预算支出预计完成192,238万元，加上上解支出、补助下级支出、结转下年支出等，总支出预计完成225,177万元，实现了财政收支平衡。

3、政府性基金预算执行情况。政府性基金收入预计完成27,606万元，下降34%。主要是国有土地使用权出让收入27,180万元，下降34%。政府性基金支出预计完成23,777万元，下降47%。收入总计31,901万元，其中政府性基金收入27,606万元、上级补助收入1,471万元、上年结余2,824万元；支出总计31,901万元，其中政府性基金支出23,777万元、调出资金5,000万元、年终结余3,124万元，实现了基金收支平衡。

4、社会保险基金预算执行情况。社会保险基金预算收入预计完成14,230万元，社会保险基金预算支出预计完成12,374万元。

5、地方政府性债务情况。年底预计政府债务余额433,694万元。本年通过发行地方政府债券置换存量债务42,947万元，其中公开发行债券13,094万元、定向发行债券29,853万元；通过政策性核销形式化解存量债务2,439.47万元。推进存量债务向企业划转，向企业集团划转偿债责任391,284万元。

（二）2017年财政主要工作

1、积极增强财政实力。在经济下行和落实结构性减税政策的双重压力下，全县财税部门坚持服务实体经济为中心，狠抓发展要素集聚，狠抓税收征管，狠抓向上争取资金，全县财政收入大幅增长。一是财政收入总量和质量稳步提升。按照“政府领导、财政协调、税务主抓、乡镇参与、部门协作”的思路，强化收入征管。全力推进依法治税、依法管税，加大税收稽查力度，清收陈欠税款，确保税收及时、足额入库。全县税收收入占一般公共预算收入的比重达85%。二是积极争取资金，壮大县级财力。强化政策研究和工作对接，积极争取资金支持，全年争取上级财政转移支付129426万元、争取置换债券转贷资金42947万元。一般公共预算收入增幅居全市第一位，做到财政收入和可用财力同步增长，提高了财政保障水平。

2、全力保障工资和改善民生。积极筹措资金，把有限的财力优先用于“保工资、保运转、保民生”。一是全力保障工资性支出。全年行政事业单位在职和离退休人员工资性支出6亿元,企业和农垦离退休工资8亿元。二是认真落实各项民生政策。全县财政用于教育、科学技术、社会保障与就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输等8个方面的支出达14.6亿元，比上年增长3%，占财政支出的56%。三是全面实施机关事业单位养老保险并轨。筹资5,096万元，全面落实机关事业单位养老保险并轨，确保政策平稳过渡。

3、推进现代财政制度建设。一是深入推进预算编审体系改革。升级预算编审软件，改革完善预算编审体系，全面编制“四本”预算，政府收支全部统一纳入预算管理。二是积极推进预决算公开。制定预算公开实施意见和实施细则，除涉密部门和内容外，县级全部公开本级政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算。三是着力盘活财政存量资金。建立统计分析报告机制，加强结余结转资金清理。全县共清理收回存量资金2,073万元，统筹平衡用于稳增长、惠民生等重点支出。四是切实加强政府性债务管理。对政府债务实行限额管理和预算管理，建立“借、用、还”相统一的政府性债务管理机制。置换存量债务42,947万元，保障了到期债务及时偿还，进一步降低了存量债务资金成本、优化了存量债务期限结构。 

4、加强财政监督体系建设。一是建立和实施财政部门内部控制制度，完善资金监管程序，强化对财政业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督和纠正。二是积极开展重点监督检查。加强会计信息质量监督检查，进一步规范财务管理和会计核算。对预决算公开以及“三公经费”、会议费、培训费等执行公务支出进行监督检查。三是大力推进财政管理信息化。建立起安全为本、效率优先的国库集中支付电子管理体系，完善了国库资金动态监控和预警处置体系，提高了资金运行效率和风险防控能力。四是扎实抓好审计整改意见落实。针对审计提出的各项问题，财政部门认真自查和深刻分析原因,着力督促有关部门深入整改，并在部门预算编制和执行管理中狠抓落实。

2017年，我县能够实现财政收入大幅增长、财政支出保障及时、收支稳定平衡，主要得益于县委、县政府的坚强领导和科学决策，得益于县人大的依法监督，得益于财税战线干部职工的共同努力，得益于上级主管部门和全县各镇各单位的理解支持。再此，我们表示衷心的感谢。

看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前仍然存在一些急需着力解决的矛盾和问题：一是财政收入虽然增长很快，但稳增长、调结构、惠民生等支出仍呈刚性增长，收支平衡难度较大；二是政府举债空间有限与经济社会发展融资需求较大的矛盾突出，防范潜在风险任务艰巨。三是镇级一般公共预算收入增长虽然较快，但是各镇间收入不均衡。四是财政资金使用效益尚需进一步提高。上述问题，我们将高度重视，认真研究，采取有力措施，切实加以解决。

二、2018年财政预算（草案）

2018年是全面贯彻党的十九大精神、建设国际化中等发达城市的关键之年。我们要认真落实好县委十三届五次全体（扩大）会议精神，坚持围绕中心，服务大局，发挥职能，科学编制好年度预算，强化财税征管，深化财政改革，开源节流，增收节支，为发展经济、改善民生提供强有力的资金支持。

（一）总体思路

坚持以一般公共财政收入增幅适度为原则，强化收入，细化支出，提高财政资金使用效益。加大财政资金统筹使用力度，盘活存量，激活增量，从严控制一般性支出，切实保障重点民生支出。加强政府性债务管理，有效防范财政风险，促进县域经济持续健康发展。

（二）预算安排

1、一般公共预算安排。全县一般公共预算收入预计156,000万元，增长30%。其中：国税部门预计84,000万元，增长32%；地税部门预计50,000万元，增长23%；财政部门预计22,000万元，增长41%。

总收入预计274,617万元，其中一般公共财政预算收入156,000万元、上级补助收入44,272万元、调入资金72,345万元、上年结转收入2,000万元。扣除上解支出、补助下级支出、结转下年支出等，可供安排的支出规模为237,506万元。全县一般公共预算支出安排237,506万元，增长16%。为收支平衡预算。

2、县本级财政预算安排。县本级一般公共预算收入预计81,000万元，增长8%。其中：国税部门预计33,219万元，与上年持平；地税部门预计28,601万元，增长3%；财政部门预计19,180万元，增长36%。加上上级财政补助，可供当年预计支出的资金规模为182,304万元。县本级一般公共预算支出安排182,304万元，增长16%。主要支出项目是：一般公共服务支出安排19,077万元，增长3%；公安支出安排8,297万元，增长4%；教育支出安排26,436万元，增长16%；科学技术支出安排360万元，增长8%；社会保障和就业支出安排30,316万元，增长18%；城乡社区事务支出安排17,444万元；医疗卫生支出安排11,825万元；农林水事务支出安排16,207万元，增长20%；债务利息支出安排39,361万元，增长52%。

3、政府性基金预算安排。全县政府性基金收入预计40,213万元，比上年增长46%；政府性基金支出安排39,213万元，比上年增长65%。全县基金总收入预计43,337万元，其中政府性基金收入40,213万元、上年结余3,124万元；全县基金总支出预计43,337万元，其中政府性基金支出39,213万元、调出资金2,000万元、年终结余2,124万元。为收支平衡预算。

4、社会保险基金预算安排。社会保险基金预算收入预计15,817万元，增长11%；社会保险基金预算支出12,998万元，增长5%。

（三）重点工作

 1、加强征管，夯实税基。一是加大综合治税力度。进一步强化部门职责，健全完善部门联动、共同治税的相关机制，加强综合治税管理，针对突出问题加强会商研究，提升综合治税效能。二是抓好目标管理。全面落实财税收入目标责任制，做好收入完成情况月度、季度的动态统计分析，及时掌握目标完成进度，落实责任，跟踪服务。三是加强税收征管。进一步完善税收征管体系，强化税源控管，依法依规组织征收。不断发掘税源征收增长点，积极拓宽财政增收渠道。对重点税源、主要税种、重点企业实施全方位、高密度、无死角监控，堵塞跑冒滴漏，做到应收尽收，确保完成全年收入目标。

2、扶持企业发展，培养壮大财源，。一是进一步优化招商引资环境，促进大项目大企业落户，积极筹措资金，支持完善配套基础设施，为大项目大企业落户和产业集聚提供良好的发展环境。二是加大对重点工程项目和重点企业扶持力度，提升企业自主创新能力，优化产业产品结构，拉长产业链，提高附加值，促进企业升级、做大做强，壮大工业产业集群。三是发展壮大服务业。推动电商产品加工业形成，建设电商物流特色小镇，延伸发展电商平台、物流信息平台、线下体验店、物流金融以及多样化物流服务。四是挖掘旅游资源，开发各具特色的旅游景区，培育特色旅游产品，助力绕阳湖、锦绣花谷、乐活堡欢乐王国、森林公园和民宿旅游业发展，培植新的财政收入增长点。

3、站在国家平台，积极争取政策资金。要围绕“一带一路”倡议、东北老工业基地新一轮振兴战略、沿海经济带开发开放战略、乡村振兴战略、美丽乡村建设、县域经济发展和生态文明建设等方面，跑部进省，对接联系，增进感情，包装项目，寻求支持，最大限度争取国家和省里的政策性支持扶持资金、补贴补助资金、转移支付资金和债务化解资金以及保险基金等，为我所用，补充缺口。
     4、优化支出结构，保障民生需求。一是继续完善公共财政政策，及时兑现各项补助补贴政策，确保资金拨付使用到位，切实解决好人民群众迫切需要解决的问题。二是加大预算安排和执行力度，确保工资、机关运转和法定增长需要。三是进一步加大对教育、医疗卫生、社会保障、农业、住房保障和民生实事等公共服务领域的投入力度，努力提高公共服务水平，不断满足全县经济建设和人民群众的生产、生活需求。

5、加强预算约束，提升监管水平。一是严格预算编制。贯彻执行新《预算法》，增强预算管理法制观念。严格“三公”经费管理，降低行政运行成本。积极开展预算评审论证，提高项目支出预算的科学性、合理性。强化绩效目标管理考核，加强绩效评价结果应用，提高财政资金使用效益。二是加快资金支付进度。全面做好预算执行工作，特别是重大项目的支持工作。加快资金审核和支付力度，防止资金滞留专户，发挥财政资金牵动性效应。三是严肃财经纪律。严格贯彻落实中央八项规定和省、市要求，规范资金审批，加强财政、审计监督，尤其是重大项目的跟踪审计，发挥国库集中支付动态监管作用，从源头上预防和遏制腐败行为的发生。

6、严格政府性债务管理，防范债务风险。进一步加强政府债务动态监管，严格执行国务院关于加强地方政府债务管理的有关规定。重点管理好省政府代理发行的政府债券，及时将置换债券额度分解落实到具体项目中，努力多争取地方政府债券，做好存量债务置换工作。稳控政府债务，全面完成化解政府性债务风险任务，将县域政府性债务控制在合理区间，积极化解存量债务贴息。

各位代表，当前我县正处在改革和发展的关键时期。面对新形势新任务，财政部门将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受人大的依法监督，稳中求进，改革创新，履职尽责，强化担当，努力完成全年预算收支任务，为建设国际化中等发达城市而努力奋斗！

各位代表：