—2018年12月26日在县十七届人民代表大会第二次会议第一次全体会议上

县财政局局长 梁克强

各位代表：

    受县政府委托，我向大会报告2018年全县财政收支预算执行情况和2019年财政收支预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2018年全县财政预算执行情况

辽河口生态经济区及东郭街道、羊圈子镇、石新镇2018年预算并至盘山县，对盘山县2018年预算进行调整，调整后盘山县2018年预算一般公共预算收入163,200万元，上级补助48,016万元，上年结转2,001万元，调入资金65,742万元，收入总计278,959万元。一般公共预算支出239,376万元，上解支出37,583万元，结转下年支出2,000万元，支出总计278,959万元，收支平衡。

（一）全县一般公共预算执行情况

 1、财政收入。全县一般公共预算收入预计完成180,000万元，预计增长41%。其中：税收收入预计完成150,316万元，增长44%；非税收入预计完成29,684万元，增长31%。财政部门非税占比13%。

2、财政支出。全县一般公共预算支出预计完成286,703万元，增长3%。

3、财政平衡情况。一般公共预算收入预计完成180,000万元，上级补助收入预计137,905万元，上年结转收入2,942万元，调入资金18,351万元，债务转贷收入73,348万元，调入预算稳定调节基金1,762万元，总收入预计完成414,308万元。一般公共预算支出预计完成286,703万元，上解支出预计39,143万元，结转下年2,000万元，债务还本支出73,348万元，补充预算稳定调节基金13,114万元，总支出预计完成414,308万元，实现了财政收支平衡。

（二）县本级财政预算执行情况

1、县本级财政收入。2018年县本级一般公共财政预算收入预计完成97,200万元，增长17%。

2、县本级财政支出。2018年县本级一般公共预算支出预计完成223,659万元，增长6%。

3、重点支出项目完成情况：一般公共服务支出预计完成21,550万元,增长7%；公共安全支出预计完成6,761万元，下降34%，主要是检法机构上收，支出减少；教育支出预计完成30,935万元，增长10%；社会保障和就业支出预计完成31,926万元，增长12 %；医疗卫生支出预计完成23,772万元，增长4%；农林水事务支出预计完成43,527万元，增长3%；

4、县本级财政平衡情况。2018年县本级一般公共财政预算收入预计完成97,200万元，上级补助预计137,905万元，下级上解收入预计34,405万元，上年结余2,942万元，调入资金18,351万元，债务转贷收入73,348万元，调入预算稳定调节基金1,762万元，总收入预计完成365,913万元。一般公共财政预算支出预计完成223,659万元，上解支出预计20,517万元，补助下级支出预计33,275万元，债务还本支出73,348万元，结转下年预计2,000万元，补充预算稳定调节基金13,114万元，总支出预计完成365,913万元，实现了财政收支平衡。

（三）政府性基金预算执行情况

政府性基金收入预计完成43,345万元，增长45%。主要是国有土地使用权出让收入预计完成42,622万元，增长52%。政府性基金支出预计完成45,582万元，增长44%。收入总计预计完成47,424万元，其中政府性基金收入预计完成43,345万元，上级补助预计2,994万元，上年结余1,085万元；支出总计预计完成47,424万元，其中政府性基金支出预计完成45,582万元，调出资金预计300万元，年终结余预计1,542万元，实现了基金收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入预计完成13,884万元，增长5%，其中城乡居民基本养老保险收入预计完成3,038万元，新型农村合作医疗收入预计完成10,846万元。社会保险基金支出预计完成14,041万元，增长29%，其中城乡居民基本养老保险基金支出预计完成3,561万元，新型农村合作医疗支出预计完成10,480万元

（五）地方政府性债务情况

2018年，盘山县系统内政府债务余额433,789万元，未超过政府债务限额453,000万元。全县通过置换债券置换存量债务73,348万元，其中公开债券30,894万元，定向债券42,754万元，主要用于偿还2014年底清理甄别确定的政府债务中，到逾期债务本金和重点基础设施项目支出。2018年通过财力偿还到期本息14,039万元。

（六）2018年财政主要工作

1、狠抓财政收入。在经济下行和落实结构性减税政策的双重压力下，财政部门始终狠抓发展要素聚集、狠抓征收管理、狠抓向上争取，全县财政收支规模继续保持稳定增长。一是财政收入总量和质量稳步提升。全力推进依法治税、依法管税，加大税收稽查力度，清收陈欠税款，确保税收及时、足额入库。财政总收入和一般公共预算收入总量均居全市第三位，增幅第二位，做到财政收入和可用财力同步增长，提高了财政保障水平。剔除债务转贷收入后财政总收入预计突破320,000万元，一般公共预算收入增长41%，税务部门税收收入占一般公共预算收入的比重达87%。二是积极争取资金，壮大县级财力。强化政策研究和工作对接，积极争取上级财政对我县的资金支持，预计争取上级财政补助资金137,905万元、置换债券转贷资金73,348万元，为促发展稳定提供了有效的财力支撑。

2、科学安排财政支出。积极筹措资金，把有限的财力优先用于“保工资、保运转、保民生”。认真落实稳增长政策措施，大力推进财税领域供给侧结构性改革，切实落实减税降负政策。不断加大民生事业投入，全县民生支出预计达114,577万元，增长3%，占一般公共预算支出的比重为40%，重点支持脱贫攻坚、社会保障、创业就业、科技教育、文体传媒、卫生计生、住房保障等民生领域。一是财政扶贫资金投入2,000万元，发挥了政府投入在扶贫开发中的主体和主导作用。二是教育经费投入34,219万元，占一般公共预算支出的12%，保障了各类教育事业协调发展。三是医疗和社会保障就业资金投入61,268万元，占一般公共预算支出的21%，为大健康建设奠定了坚实基础，增强了社会保障体系公共服务能力。低保金支出3,377万元、残疾人就业支出537万元、公益性岗位补贴支出970万元，支持维护了社会弱势群众权益。四是累计安排资金2,000万元，完成了离退休和在职人员的工资普调及补发工作。

3、支持重点项目建设。认真落实税费优惠政策。落实营小微企业税收优惠等结构性减税政策，加大清费减负工作力度，近几年取消、停征减征行政事业性收费23项，降低部分项目收费标准，当年减轻企业和社会负担近555万元。通过发行地方政府债券、争取中央支持等多种渠道，筹措拨付资金10,784万元，用于宜居乡村、设施农业、经济园区的重点项目建设，为新型城镇化发展增添了动力。

4、财政改革纵深推进，建立健全现代财政制度。一是进一步建立和完善各项管理制度，强化管理、提高效率。二是完善政府预算体系，加快预算管理制度改革。进一步加大对政府性基金预算和国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，增加政府可用财力。三是一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算细化到项级，并全部纳入县人大审查监督范围。四是加强财政监督检查，严肃财经纪律。通过开展财政专项资金、财政财务收支以及会计信息质量等专项监督抽查检查，提高财政资金使用的安全性、合规性和有效性。

（七）2018年预算收支执行中存在的问题

2018年在多重不利因素叠加影响下，财政仍保持平稳运行。这得益于县委、县政府的坚强领导和科学决策，得益于县人大、县政协及代表委员们的监督指导和大力支持，是全县上下团结拼搏、担当奉献、精准发力的成果。

但同时，我们也清醒地认识到，当前仍然存在一些需要着力解决的矛盾和问题：一是受经济下行和结构调整等因素影响，全县财政收入虽然增长明显，但稳增长、调结构、惠民生等支出仍呈刚性增长，收支平衡难度越来越大。二是政府举债空间有限与经济社会发展融资需求较大的矛盾突出，防范潜在风险任务艰巨。三是大部分镇级一般公共预算收入增长较少，乡镇间收入不均衡。四是财政资金使用效益尚需进一步提高。上述突出问题，我们将高度重视，认真研究，采取有力措施，切实加以解决。

二、2019年财政预算（草案）

2019年是全面贯彻落实党的十九大的拓展之年，是全面深化财税体制改革和推进供给侧结构性改革的深化之年。财政部门将认真贯彻落实县委、县政府部署的各项工作任务，充分发挥财政职能，支持经济平稳健康发展。

（一）总体思路

坚持以一般公共财政收入增幅适度为原则，精化收入，细化支出，提高财政资金使用效益。加大财政资金统筹使用力度，盘活存量、用好增量，从严控制一般性支出，切实保障重点民生支出。加强政府性债务管理，有效防范财政风险，促进县域经济持续健康发展。

（二）全县财政预算安排情况

1、一般公共财政预算安排。全县一般公共预算收入预计234,000万元，增长30%。其中：税收收入预计195,600万元，增长30%；非税收入预计38,400万元，增长29%。全县一般公共预算支出安排277,286万元，增长16 %。

2019年一般公共财政预算收入预计完成234,000万元，上级补助收入预计50,562万元，调入资金30,119万元，上年结转收入2,000万元，调入预算稳定调节基金13,114万元，总收入预计完成329,795万元。一般公共财政预算支出预计完成277,286万元，上解支出预计50,509万元，结转下年支出2,000万元，总支出预计完成329,795万元，为财政收支平衡预算。

2、县本级财政预算安排。县本级一般公共预算收入预计完成85,450万元，下降12%，主要由于财政体制改革，部分收入下划至乡镇。其中：税收收入预计完成52,696万元，下降25%，部分税收下划乡镇；非税收入预计完成32,754万元，增长22%，主要是水费收入及交警队罚没收入增加。上级补助预计50,562万元，下级上解收入预计64,877万元，上年结转2,000万元，调入资金30,119万元，调入预算稳定调节基金13,114万元，总收入预计完成246,122万元。县本级一般公共预算支出安排210,547万元，增长17%。主要由于事业单位改革后非全额拨款人员经费等支出增加，债务还本付息、机关事业单位基本养老金及企业养老金支出增加，民生类项目支出及上级专项配套支出增加。上解上级支出预计14,562万元，补助下级支出预计19,013万元，结转下年支出2,000万元，总支出预计完成246,122万元，为财政收支平衡预算。

3、政府性基金预算安排。政府性基金收入预计完成43,260万元，增长1%。主要是国有土地使用权出让收入预计完成42,600万元，增长1%。政府性基金支出预计完成43,260万元，下降3%。收入总计预计完成44,802万元，其中政府性基金收入预计完成43,260万元，上年结余1,542万元；支出总计44,802万元，其中政府性基金支出43,260万元，调出资金350万元，年终结余1,192万元，为基金收支平衡预算。

4、社会保险基金预算安排。社会保险基金预算收入预计完成15,513万元，同比增长12%，其中城乡居民基本养老保险基金收入预计完成3,000万元、新型农村合作医疗收入预计完成12,513万元；社会保险基金预算支出安排15,018万元，同比增长7%，其中城乡居民基本养老保险基金支出预计3,500万元，新型农村合作医疗支出预计11,518万元。

5、政府性债务安排。2019年我县债务总额433,789万元，预算安排偿还本息16,265万元。预计通过置换债券的形式，置换系统内到期置换债券本金107,902万元。

（三）2019年财政工作重点

2019年，我们将继续按照县委、县政府的决策部署，积极应对当前面临的困难和挑战，坚定信心，扎实工作，努力完成全年预算任务。

   1、加强财税收入征管，提高财政收入质量。要继续加强对重点税源的监控和管理，抓好主体税种收入的征管。坚持依法治税，加强综合治税力度和组织收入工作，挖掘增收潜力，加大清理欠税和税务稽查力度，最大限度的保证应收尽收和欠税清缴工作，确保依法征收、应收尽收，足额完成年初预期收入目标。

2、全面落实各项税收优惠政策，促进经济发展。财政部门要主动适应经济发展新常态，深入推进财税体制改革，继续实施积极的财政政策。促进政府职能转变、简政放权、事业单位改制等工作，打造我县优质高效的服务软环境。

3、开源节流，增收节支。财政收入增长明显，财政分配应当遵循经济决定财政的原则，积极促进生产发展，提高经济效益，增产增收，注重财源培植、增强后劲；同时要节约支出，讲究资金使用效益，强化绩效目标管理考核，加强绩效评价结果应用，提高财政资金使用效益。

4、重点保障刚性支出。2019年一般公共预算收入增幅明显，新增财力重点用于保障工资性支出、养老金发放、债务还本付息、运转经费，重点民生项目及政策性发展支出。

5、推进新型城镇化建设和农业现代化，支持健全城乡发展一体化体制机制。继续做好“美丽乡村”和“宜居乡村”建设工作，加大对农村环境保护、危房改造、饮用水工程、道路交通、一事一议财政奖补等支持力度，着力改善农村人居环境。深入推进扶贫开发，进一步深化农村综合改革。

6、继续统筹我县各项社会事业发展，做好民生保障工作。加快推进养老保险制度改革，改革完善统账结合的职工医疗保险和基本养老保险制度。支持教育事业发展，进一步加大财政资金扶持力度。

7、维护预算严肃性，提升财政资金监管水平。严格预算编制。贯彻执行新《预算法》，增强预算管理法制观念。严格“三公”经费管理，降低行政运行成本。积极开展预算评审论证，提高项目支出预算的科学性、合理性。严肃财经纪律，明年将试运行财政、审计、人大财政资金联网监控，严格贯彻落实中央八项规定和省、市要求，规范资金审批，加强财政、审计、人大监督，尤其是重大项目的跟踪审计，发挥国库集中支付动态监管作用，从源头上预防和遏制腐败行为的发生。

各位代表，面对新的形势和任务，财政部门将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，稳中求进，改革创新，强化责任担当，认真贯彻落实大会各项决议，努力完成全年预算收支任务，为建设全面小康、谱写百姓富生态美多彩盘山而努力奋斗！