主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府委托，向县十七届人大常委会第十七次会议报告2018年财政决算情况、2019年上半年财政预算执行情况及下半年财政主要工作，请予审议。

一、关于2018年财政决算的情况

2018年，面对严峻复杂的经济形势，在县委、县政府的正确领导下，在县人大常委会的依法监督下，全县财税部门认真贯彻落实上级部署要求和会议精神，全面落实新发展理念，主动适应经济发展新常态，紧紧围绕供给侧结构性改革、扶贫攻坚、县乡财政体制改革等重点工作，着力稳增长保态势，调结构促转型，夯基础创优势，办实事惠民生，保稳定防风险，圆满完成了全年财政收支任务。全县预算执行情况整体良好，为加快推进重点项目建设和进一步保障改善民生提供了有力支撑。全县财政收入增幅在全省各县排名第一位，财政收入总量在全省各县排名第五位，非税收入占比在全省各县排名第九位。

（一）全县财政决算情况

1、一般公共预算

2018年全县一般公共预算收入完成180,308万元，完成年初预算110.5%,比上年增加52,956万元，增长41.6%。一般公共预算支出完成296,573万元，比上年增加18,666万元，增长6%。

2018年决算反映的全县一般公共预算收支平衡情况：财政总收入432,557万元，其中：一般公共预算收入180,308万元，上级补助收入162,346万元，上年结转2,942万元，调入资金13,613万元，债券转贷收入73,348万元。财政总支出432,557万元，其中：一般公共预算支出296,573万元，上解支出40,702万元，补充预算稳定调节基金13,324万元，结转下年8,610万元，债务还本支出73,348万元，实现了一般公共预算收支平衡。

2、政府性基金预算

2018年全县政府性基金预算收入完成42,086万元，比上年增加12,182万元，增长41%，主要由于国有土地出让金收入增加。上级补助收入3,035万元，上年结转1,085万元，调入资金153万元，收入总计46,359万元。政府性基金预算支出完成37,369万元，比上年增加5,660万元，增长18%，主要由于征地和拆迁补偿支出增加。调出资金7,272万元，结转下年1,718万元，支出总计完成46,359万元。实现了政府性基金预算收支平衡。

3、国有资本经营预算

我县暂无国有资本经营预算。

4、社会保险基金预算

2018年全县社会保险基金收入完成32,760万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入3,888万元，增加699万元；机关事业保险基金收入17,906万元，增加3,974万元；新型农村合作医疗保险基金收入10,966万元，增加953万元。

2018年全县社会保险基金支出完成20,958万元。其中：城乡居民养老保险基金支出3,633万元，增加633万元；机关事业保险基金支出5,877万元，增加4,688万元；新型农村合作医疗保险基金支出11,448万元，增加3,554万元。

（二）县本级财政决算情况

1、一般公共预算

2018年县本级一般公共预算收入完成94,776万元，完成年初预算113%,比上年增加11,616万元，增长14%。一般公共预算支出完成225,526万元，比上年增加13,961万元，增长7%。

2018年决算反映的县本级一般公共预算收支平衡情况。财政总收入388,113万元，其中：一般公共预算收入94,776万元，上级补助收入162,346万元，上年结转2,942万元，调入资金13,613万元，下级上解收入41,088万元，债券转贷收入73,348万元。财政总支出388,113万元，其中：一般公共预算支出225,526万元，上解支出21,693万元，补助下级支出45,720万元，补充预算稳定调节基金13,324万元，结转下年8,502万元，债务还本支出73,348万元，实现了县本级一般公共预算收支平衡。

2、政府性基金预算

2018年县本级政府性基金预算收入完成42,086万元，比上年增加12,182万元，增长41%，主要由于国有土地出让金收入增加。上级补助收入3,035万元，上年结转1,085万元，调入资金153万元，收入总计46,359万元。政府性基金预算支出完成33,445万元，比上年增加8,466万元，增长34%，主要由于征地和拆迁补偿支出增加。补助下级支出3,924万元，调出资金7,272万元，结转下年1,718万元，支出总计完成46,359万元，实现了县本级政府性基金预算收支平衡。

3、国有资本经营预算

县本级暂无国有资本经营预算。

4、社会保险基金预算

2018年县本级社会保险基金收入完成32,760万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入3,888万元，增加699万元；机关事业保险基金收入17,906万元，增加3,974万元；新型农村合作医疗保险基金收入10,966万元，增加953万元。

2018年县本级社会保险基金支出完成20,958万元。其中：城乡居民养老保险基金支出3,633万元，增加633万元；机关事业保险基金支出5,877万元，增加4,688万元；新型农村合作医疗保险基金支出11,448万元，增加3,554万元。

（三）财政决算中的几个重点事项

1、2018年政府债务情况

2018年全县共偿还系统内政府债务本金165.84万元，利息12,298.92万元，截至2018年末，盘山县系统内政府债务余额507,084.4万元，未超过政府债务限额。全县通过置换债券置换存量债务83,272万元，其中公开债券32,477万元，定向债券51,095万元，主要用于偿还2014年底清理甄别确定的政府债务中，到逾期债务本金和重点基础设施项目支出。

2、重点支出安排和资金到位情况

重点支出主要包括教育支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、城乡社区支出及农林水支出等。

2018年全县教育支出完成32,629万元，下降1%，主要是校舍维修改造专项资金减少；社会保障和就业支出完成38,817万元，增长14%，主要由于困难群众补助资金增加；医疗卫生支出完成20,791万元，下降17%，主要由于新农合医疗补助专项减少；城乡社区支出完成34,420万元，下降17%，主要由于国有工矿区棚户区改造和保障性安居工程专项减少；农林水支出完成64,382万元，下降2%，主要由于中央耕地力保护补贴专项由专户支出，一般公共预算支出减少；交通运输支出完成5,066万元，增长50%，主要由于农村公路专项资金增加；粮油物资储备支出完成4,374万元，增长84%，主要由于中国好粮油专项增加；其他支出完成16,364万元，增长68%，主要由于债务还本付息支出增加。

2018年县本级教育支出完成29,158万元，增长4%，主要是教育职工调资及补发工资支出增加；社会保障和就业支出完成34,411万元，增长20%，主要由于困难群众补助专项增加；医疗卫生支出完成18,807万元，下降18%，主要由于新农合医疗补助专项减少；节能环保支出完成3,722万元，增长122%，主要由于农村生活污水集中处理支出增加；城乡社区支出完成12,011万元，下降54%，主要由于国有工矿区棚户区改造和保障性安居工程上级专项减少；农林水支出完成37,522万元，下降11%，主要由于中央耕地力保护补贴改由专户支出，一般公共预算支出减少；交通运输支出完成5,036万元，增长103%，主要由于农村公路专项资金增加；粮油物资储备支出完成4,374万元，增长545%，主要由于中国好粮油专项支出增加；其他支出完成16,363万元，增长217%，主要由于债务还本付息支出增加。

3、财政转移支付补助情况

2018年上级财政转移支付补助162,346万元。其中：返还性补助6,831万元；一般性转移支付补助93,760万元；专项转移支付补助61,755万元。

2018年县财政对下级财政转移支付补助45,720万元。其中：返还性补助530万元；一般性转移支付补助23,195万元；专项转移支付21,995万元。

（四）2018年预算执行的主要特点

2018年，我们按照县委、县政府的决策部署和县人大常委会各项决议，充分发挥财政职能作用，努力创新财政支出方式，积极稳增长、调结构、惠民生、促发展，深入推进财政体制改革，较好地服务了全县经济社会发展大局。

1、组织收入稳中求进，收入增幅超预期

虽然近几年经济下行、国家结构性减税降费等收入不利因素凸显，影响了我县财政收入计划的完成，但相关部门积极应对，大力培植税源，支持重点企业开工生产，减轻企业负担。财税部门采取种种办法抓征收，保持预算收入平稳增长，全年财政收入预期目标顺利完成。

2、做好资金测算，实现资金合理调度

加大对上协调联系力度，争取省厅加大对我县资金调度的照顾，有效缓解我县财政资金支出压力。并且不断完善资金拨付办法，优先保证工资性支出。同时充分保证维护社会稳定、促进各项社会事业发展等重点支出和事关民生的重点项目支出需要。

3、优化调整支出结构，着力保障和改善民生

全年教育投入32,629万元，科技及文化等方面支出2,520万元，有力推动了城乡义务教育一体化发展，支持了公益性文化建设群众性体育活动等方面的发展。全年社会保障和就业支出达38,817万元，及时足额的保障了基本养老金、困难群众生活救助、农村低保和农村五保户供养等资金的发放。全年全县医疗卫生支出达20,791万元，资金安排用于基本药物制度改革、食品药品抽样检测、预防控制重大疾病等支出。全年全县农业支出投入达71,325万元，扶持了现代农业发展和农田水利建设， 确保了各类涉农补贴资金的发放及农业保险保费的投入。全年全县专项扶贫资金投入430万元，其中争取上级专项扶贫资金100万元，本级财政配套资金330万元。全年财政专项扶贫资金全部拨付到位，拨付比例为100%。健全财政职能，深化财政管理制度改革。坚持收入和财力向基层倾斜的原则，扩大各镇（街）及园区财政资金使用的自主权。

总体看来，2018年预算执行情况良好。但在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到当前全县财政工作中存在的困难和问题，主要表现在：适应新常态的财政工作理念有待进一步强化；财源建设项目的效益还不明显，财政增收后劲不足，县级财政有效供给不足；工资民生等刚性支出有增无减，财政平衡压力巨大；部分财税改革举措有待进一步落实；财政管理不够规范，资金使用效益有待提高；债务还本付息压力巨大等等。对于这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。

二、2019年上半年财政预算执行情况

（一）全县财政收支完成情况

1、一般公共预算

2019年上半年全县一般公共预算收入完成122,650万元，完成预算的52.4%，超过序时进度2.4个百分点，同比增加26,995万元，增长28%。

各项税收收入完成98,818万元，完成预算的50.5%，占一般公共预算收入的80.6%，同比增加16,225万元，增长20%。各项非税收入完成23,832万元，完成预算的62.1%，同比增加10,770万元，增长82%，其中财政部门组织的非税收入占比为17%。

2019年上半年全县一般公共预算支出完成132,498万元，为预算的48%，同比增加4,100万元，增长3%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出完成14,535万元，增长6%；农林水支出完成21,909万元，下降10%；教育支出完成15,118万元，增长4%；社会保障和就业支出完成20,797万元，与上年持平；医疗卫生支出完成12,429万元，与上年持平。

2、政府性基金预算

2019年上半年全县政府性基金收入完成66,954万元，为预算的155%，同比增加43,587万元，增长187%，主要由于国有土地出让金收入增加。全县政府性基金支出完成7,564万元，为预算的17%，同比减少16,691万元，下降69%。

3、国有资本经营预算

我县暂无国有资本经营预算。

4、社会保险基金预算

2019年上半年全县社会保险基金收入完成20,180万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入1,854万元，减少220万元；机关事业保险基金收入13,627万元，增加3,342万元；新型农村合作医疗保险基金收入4,699万元，减少2,734万元。

2019年上半年全县社会保险基金支出完成21,697万元。其中：城乡居民养老保险基金支出2,238万元，增加687万元；机关事业保险基金支出13,625万元，增加1,920万元；新型农村合作医疗保险基金支出5,834万元，减少394万元。

（二）县本级财政收支完成情况

 1、一般公共预算

2019年上半年县本级一般公共预算收入完成38,687万元，为预算的45%，剔除上年同期县乡体制改革前浩业化工企业税收缴入县本级金库因素后，同比增加3,988万元，增长4%。

各项税收收入完成24,333万元，为预算的46%，占一般公共预算收入的63%，剔除特殊因素后同比增加1,687万元，增长2%。各项非税收入完成14,354万元，为预算的44%，同比增加2,301万元，增长19%，其中财政部门组织的非税收入占比为35%。

2019年上半年县本级公共财政预算支出完成93,084万元，同比减少5,076万元，下降5%。其中：保工资43,169万元，保运转15,467万元，保民生22,533万元，还本付息支出10,115万元，其他刚性支出1,800万元。主要项目支出完成情况：一般公共服务支出完成8,947万元,下降21%；教育支出完成14,020万元，增长21%；社会保障和就业支出完成19,368万元，增长12%；医疗卫生支出完成11,858万元，增长43%；农林水事务支出完成6,274万元，下降59%。

2、政府性基金预算

2019年上半年县本级政府性基金收入完成66,954万元，为预算的155%，同比增加43,587万元，增长187%，主要由于国有土地出让金收入增加。县本级政府性基金支出完成4,472万元，补助下级支出完成3,092万元。

3、国有资本经营预算

县本级暂无国有资本经营预算。

4、社会保险基金预算

2019年上半年县本级社会保险基金收入完成20,180万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入1,854万元，减少220万元；机关事业保险基金收入13,627万元，增加3,342万元；新型农村合作医疗保险基金收入4,699万元，减少2,734万元。

2019年上半年县本级社会保险基金支出完成21,697万元。其中：城乡居民养老保险基金支出2,238万元，增加687万元；机关事业保险基金支出13,625万元，增加1,920万元；新型农村合作医疗保险基金支出5,834万元，减少394万元。

三、上半年全县预算执行的特点和问题

（一）财政收入增长明显。上半年一般公共预算收入增长28.2%，完成年初预算的52.4%，超出正常进度2.4个百分点，主要是我县几大化工企业进入造血时期，为全县提供大量税收收入，促进县域经济快速增长。

（二）镇（街）财政收入逐步提高。上半年镇（街）一般公共预算收入完成83,963万元, 考虑上年同期县乡体制改革前浩业化工企业税收缴入县本级金库因素,比上年同期增长38%。乡镇财政收入增长明显，县乡财政体制改革后，各镇（街）利用“飞地经济”、“总部经济”政策积极招商引资，乡镇组织财政收入的积极性大大提高。

（三）刚性支出及偿还欠款资金压力巨大。上半年县本级一般公共预算收入38,687万元，扣除上解省支出6,446万元后，县本级实收资金32,241万元，上级补助收入26,008万元，盘活存量资金383万元，上年结转8,610万元，收入合计67,242万元。但是上半年保工资、运转、民生、债务还本利息、其他刚性等支出93,084万元，补助下级支出6,778万元，偿还以前年度专项16,658万元，支出合计116,520万元，收支缺口49,278万元。资金压力特别大。

（四）各镇（街）收入不均衡，财政收支状况差距较大。虽然上半年各镇（街）一般公共预算收入完成情况良好，增幅较大。但各镇（街）收入并不均衡。下一步，财政部门将对县委县政府提出建议，并采取一系列措施来缓解各镇（街）财政收入不均衡，财政收支状况差距较大的问题。

四、2019年上半年主要财政工作

上半年，面对经济形势严峻复杂的局面，全县财政工作按照县委县政府的部署，积极组织财政收入，着力支持经济发展，健全债务管理体制，强化财政支出管理，推进财政制度改革，确保民生重点支出，促进了全县经济社会良好发展。

（一）积极组织财政收入，确保实现“双过半”。进一步强化收入征管，加大收入分析调度，合理预测收入情况。努力做到各项财政收入依法征收、应收尽收，实现财政收入均衡入库，确保实现了时间过半，任务过半。

（二）支持经济结构调整，发挥财政政策和资金引导作用，改善民生，促进实体经济平稳发展。上半年，全县共对上争取资金85,324万元，完成年度计划的35%。县本级财政筹措调度资金保障了全县在职职工绩效工资的发放、教育事业发展、养老金发放、基本公共卫生服务等基本民生支出。

（三）做好财政收支预算管理，支持落实减税降费政策。今年以来，我县认真贯彻落实国家各项减税降费政策，对减轻企业负担、稳定市场预期发挥了重要作用。准确预测了落实减税降费政策形成的收支缺口，并采取开源节流、盘活存量资金、大力压减一般性支出等措施来弥补收支缺口。

（四）实施精准扶贫，坚决打赢脱贫攻坚战。2019年上半年，全县财政专项扶贫资金投入达739万元，全部为争取上级专项扶贫资金。截至2019年6月底共拨付财政专项扶贫资金739万元，拨付比例为100%。

（五）强化预算执行管理，硬化财政预算约束。严格执行人大批准的支出预算，认真履行调整预算法定程序，从严控制追加支出。节省更多的资金用于保障民生等重点支出。严控财政供养人员支出，对于超编人员，财政不予核拨经费。

（六）健全债务管理体制，努力化解政府债务。向国家申请化债试点县工作。加强对自身到期债务的预警监测工作，分析研判到期债务偿还能力，提前做好或完善偿债方案，确保到期债务按合同约定如期偿付，防止风险事件出现。

五、下半年财政工作重点

下半年，财政支出压力依然较大，财政收支矛盾仍将十分突出。为此，下半年将重点做好以下几项工作：一是深入分析企业税收情况，抓好好存量企业税源，化解减税降费压力，杜绝税费外流，做到应收尽收，确保完成全年任务；二是落实积极财政政策，努力对上争取资金，促进经济良好发展；三是做好争取化解债务试点县工作，有效化解存量债务，减轻政府负担；四是全额保障“三保”支出，大力压减一般性支出，严格执行年初预算，对于追加预算建立严格的审批制度，并依法报人大审批；五是积极筹措调度资金，确保养老金及时足额发放。

主任、各位副主任、各位委员，下半年财政工作要在县委、县政府的正确领导下，在人大的依法监督下，牢固树立和落实创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，全面落实积极的财政政策，抓好各项工作，奋力完成全年各项财政目标任务，为我县的经济社会发展做出积极贡献。