2019年12月26日在盘山县第十七届人民代表大会

第四次会议第一次全体会议上

县财政局局长  梁克强

 县十七届人大四次会议材料（16）

各位代表：   

　　我受县政府委托，向大会报告2019年全县财政收支预算执行情况和2020年财政收支预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2019年全县财政预算执行情况

　　（一）全县一般公共预算执行情况

　　1、财政收入。全县一般公共预算收入预计完成216,400万元，增长20%，完成调整预算的100%。其中：税收收入预计完成187,925万元，增长28%；非税收入预计完成28,475万元，下降14%。财政部门非税占比11%。

　　2、财政支出。全县一般公共预算支出预计完成387,404万元，增长31%。

　　3、财政平衡情况。全县一般公共预算收入预计完成216,400万元，上级补助收入126,824万元，上年结转收入8,610万元，调入资金73,575万元，债务转贷收入72,272万元，调入预算稳定调节基金收入13,324万元，总收入预计完成511,005万元。一般公共预算支出预计完成387,404万元，上解支出预计49,329万元，结转下年支出预计2,000万元，债务还本支出72,272万元，总支出预计完成511,005万元，实现了一般公共预算收支平衡。

　　（二）县本级财政预算执行情况

　　1、县本级财政收入。2019年县本级一般公共预算收入预计完成49,765万元，下降47%,主要由于太平街道发展空间调整，4-9月新材料产业园、高升经济区、电商物流园企业税收由县本级金库调整至太平街道镇级金库及其他政策性因素导致县本级收入减少。

　　2、县本级财政支出。县本级一般公共预算支出预计完成304,984万元，增长35%，主要是社会保障和就业支出、农林水事务支出及按国家政策要求消化以前年度暂付款的其他支出增加导致支出增幅较大。

　　3、重点支出项目完成情况：一般公共服务支出预计完成22,992万元,下降12%；公共安全支出预计完成8,196万元，下降8%；教育支出预计完成30,515万元，增长5%，主要是校车运营费用增加；社会保障和就业支出预计完成42,631万元，增长24 %，主要是机关事业养老保险退休人员工资兜底支出增加；医疗卫生支出预计完成11,779万元，下降37%，主要是新型农村合作医疗市统筹，上级专项部分不再下达至县区；农林水事务支出预计完成55,112万元，增长47%，主要是由于全县绿化面积增加导致绿化工程款支出增加，2019年乡村绿化造林工程、绕阳河红旗水库开发水系工程、河道整治清四乱、购买清河水库水费、西部中小河流应急度汛等支出增加；其他支出预计完成69,947万元，增长327%。主要是按国家政策要求逐年消化以前年度暂付款支出增加。

　　4、县本级财政平衡情况。县本级一般公共预算收入预计完成49,765万元，上级补助收入126,824万元，下级上解收入预计94,052万元，上年结转收入8,610万元，调入资金73,575万元，债务转贷收入72,272万元，调入预算稳定调节基金收入13,324万元，总收入预计完成438,422万元。一般公共预算支出预计完成304,984万元，上解支出预计14,294万元，补助下级支出预计44,872万元，债务还本支出72,272万元，结转下年支出预计2,000万元，总支出预计完成438,422万元，实现了一般公共预算收支平衡。

　　（三）政府性基金预算执行情况

　　政府性基金收入预计完成73,915万元，增长76%。主要是国有土地使用权出让收入预计完成73,000万元，增长78%。政府性基金支出预计完成36,826万元，下降1%。收入总计预计完成129,931万元，其中政府性基金收入预计完成73,915万元，上级补助收入3,172万元，债务转贷收入50,929万元，上年结转收入1,718万元，调入资金197万元；支出总计预计完成129,931万元，其中政府性基金支出预计完成36,826万元，调出资金预计55,456万元，债务还本支出35,629万元，结转下年支出预计2,020万元，实现了政府性基金预算收支平衡。

　　（四）社会保险基金预算执行情况

　　社会保险基金收入预计完成4,548万元，全部为城乡居民基本养老保险基金收入。社会保险基金支出预计完成4,548万元，全部为城乡居民基本养老保险基金支出。

　　（五）国有资本经营预算执行情况

　　2019年，盘山县无国有资本经营预算执行情况。

　　（六）地方政府性债务情况

　　2019年，盘山县系统内政府债务余额691,425万元，未超过政府债务限额。全县通过再融资债券置换存量债务107,901万元，用于置换政府系统内到期债券本金。2019年通过财力偿还到期本息17,902万元。

　　（七）主要工作

　　1、严守“三保”底线，民生有效改善。一是不断完善资金拨付办法，牢固树立“过紧日子”思想，按照“量力而行、分级负责、严守底线”的原则，全力以赴保障工资及时足额发放、保障部门正常运转、保障基本民生政策落实到位；二是加大向上争取资金力度，积极争取省市财政部门对我县专项资金下摆、补贴资金拨付以及资金调度照顾，有效缓解了财政资金支出压力；三是严格坚持专户管理制度，保证了社保、扶贫等资金的封闭运行，做到了专款专用。

　　全县保民生支出达160,455万元，占一般公共预算支出的41%，重点支持脱贫攻坚、社会保障、创业就业、卫生健康、住房保障等民生领域。一是切实强化社会保障支出。全年社保支出达47,573万元，同比增加8,756万元。发放困难群众生活救助资金5,324万元、发放高龄补贴和百岁老人长寿金107万元；城乡最低生活保障和特困人员救助供养标准分别达到696元/月和10,860元/年；投入再就业资金2,187万元，实现城镇新增就业人数2,504人；二是不断加大医疗卫生事业支出，全年支出达13,926万元。争取城乡居民医疗保险转移支付资金2,024万元，保证了城乡居民基本医疗保险一体化改革；安排基本公共卫生支出2,866万元；“两癌”筛查、产前筛查、免费婚检、孕前检查等专项支出195万元，发放独生子女父母奖励资金43万元；三是助力精准扶贫。争取中央专项少数民族发展资金181万元、国有贫困农场扶贫资金305万元、省专项扶贫发展资金253万元，合计739万元，已全部下拨到位；四是支持“乡村振兴”。拨付一事一议奖补资金3,841万元，拨付村级组织运转经费2,310万元，拨付社工编人员工资与保险2,896万元，拨付157个村（含3个涉农社区）公共服务运行维护资金4,710万元。

　　2、坚持稳中求进，收入逆势增长。今年初，为确保国家大规模减税降费政策措施落实到位，县政府专门召开专题会议安排部署，明确减税降费工作职责分工，全面推动落实，做到让利于企、让利于民。根据已出台的放宽可享受所得税优惠的小微企业标准、增值税一般纳税人税率调整等减税降费政策，经测算，2019年，全县一般公共预算收入减收27,461万元，其中增值税减收21,028万元；企业所得税减收863万元；其他税种减收3,268万元；非税收入减收2,302万元。面对减税降费等不利因素，财税部门通过加强重点税源监管、挖掘中小企业税收潜力、加大对零散税种和新兴产业税收的征管力度等多种措施办法，最大限度弥补减收，保持了预算收入平稳增长。

　　3、争取政策支持，债务妥善化解。根据财政部相关文件精神及我县自身发展需要，经多方努力，我县被列为全国“建制县隐性债务化债试点县”。通过利用化债试点县政策，未来七年我县可减少利息支出约8亿元。通过争取化债资金和实施“化债计划”，力争七年内完成化债任务，在2025年底之前将隐性债务清零。同时，我县还成功发行乡村振兴债券1亿元、棚户区改造债券5,300万元。

　　4、实施绩效管理，支出得到控制。制定出台了《盘山县县本级部门预算项目支出绩效目标管理办法》。对专项扶贫、县城污水处理等项目实施了目标管理，开展了绩效评价，选取县住建局、水利局作为试点，开展了整体支出绩效评价，并将评价结果与2020年预算支出安排相结合，收到了以点带面、示范现行的效果。

　　在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到当前全县财政工作中存在的困难和问题：一是财源建设项目效益还不明显，财政增收后劲不足，县级财政有效供给不足，工资民生等刚性支出有增无减，财政平衡压力较大；二是部分财税改革措施有待进一步落实，财政管理不够规范，资金使用效益有待提高；三是向上争取资金任务完成不理想，进度较慢；四是债务规模相对较大，消赤减债压力巨大，防范潜在风险任务艰巨，财政运行存在一定风险。对此，我们将采取有力措施，切实加以解决。

　　二、2020年财政预算

　　2020年是全面建成小康社会和“十三五”收官之年。我们将把思想和认识统一到中央和省市县委对全年经济工作的部署要求上来，真抓实干，开拓进取，为盘山高质量发展提供强有力的财政保障。

　　（一）总体思路

　　全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神以及中央、省、市县委经济工作会议精神，按照县委、县政府决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，实施积极的财政政策，深化预算改革，加大财政资金统筹力度，调整优化支出结构，突出重点支出保障，大力推进绩效管理，积极防范化解债务风险，为全面建成高水平小康社会提供财力支撑。

　　（二）预算安排

　　1、全县一般公共预算安排。2020年全县一般公共预算收入计划实现248,860万元，增长15%。其中：税收收入计划实现221,160万元，增长18%；非税收入计划实现27,700万元。全县一般公共预算支出安排305,321万元，同比2019年调整预算数下降10 %。

　　一般公共预算收入预计实现248,860万元，上级补助收入51,145万元，调入资金66,177万元，上年结转收入2,000万元，总收入计划实现368,182万元。一般公共预算支出安排305,321万元，上解支出预计60,861万元，结转下年支出2,000万元，总支出计划实现368,182万元，为收支平衡预算。

　　2、县本级一般公共预算安排。县本级一般公共预算收入计划实现45,404万元，下降9%。其中：税收收入计划实现25,314万元，下降23%；非税收入计划实现20,090万元，增长19%。上级补助收入51,145万元，下级上解收入预计113,713万元，上年结转收入2,000万元，调入资金66,177万元，总收入计划实现278,439万元。县本级一般公共预算支出安排244,537万元，同比2019年调整预算数下降10%。上解上级支出预计11,916万元，补助下级支出计划安排19,986万元，结转下年支出2,000万元，总支出计划实现278,439万元，为财政收支平衡预算。

　　3、政府性基金预算安排。政府性基金收入计划实现55,260万元，下降25%。主要是国有土地使用权出让收入计划实现54,488万元，下降25%。政府性基金预算支出安排55,260万元。收入总计计划实现57,280万元，其中政府性基金收入计划实现55,260万元，上年结转收入2,020万元；支出总计计划实现57,280万元，其中政府性基金预算支出安排55,260万元，结转下年支出2,020万元，为基金收支平衡预算。

　　4、社会保险基金预算安排。社会保险基金预算收入计划完成4,700万元，全部为城乡居民基本养老保险基金收入。社会保险基金预算支出安排4,700万元，全部为城乡居民基本养老保险基金支出。

　　5、国有资本经营预算安排。我县暂无国有资本经营预算安排。

　　6、政府性债务安排。系统内政府债务总额691,425万元，预算安排偿还本息24,247万元。预计通过置换债券的形式，置换系统内到期债券本金38,350万元。

　　（三）重点工作

　　按照县委、县政府决策部署，围绕上述预算安排，坚持依法聚财、科学理财、合理用财，攻坚克难，真抓实干，重点要做好以下几项工作：

　　1、坚持服务民生，提供财力保障。兜牢“三保”支出底线，区分轻重缓急，优先保障“三保”支出、养老金发放和债务还本付息支出。将工资性支出放在“三保”支出首位。审查清理停发不符合规定的地方津贴补贴。压缩一般性支出，压减会议费、培训费、差旅费等支出，确保“三公”经费预算只减不增。围绕政府中心工作，坚持财政资金向重点领域和重大项目倾斜，着力提高保障水平。保障教育事业投入，促进教育均衡发展；支持养老事业发展，提高城乡居民基础养老金标准；深化脱贫攻坚，落实好兜底保障措施；支持经济薄弱村项目建设，壮大村级集体经济；提高城乡居民医疗保险补助标准，推进公共卫生事业发展；落实惠农政策，按标准发放耕地地力保护、农机购置、秸秆机械化还田作业等涉农补贴；支持小型水利、河长制管理、特色乡村等项目建设；助力生态文明建设，推动全面整治城乡环境。

　　2、坚持优化结构，增加财政收入。一是围绕税收抓工业，过好长久日子。突出石化及精细化工产业，支持宝来、浩业等骨干企业满负荷高效运转；提高新材料、仓储物流等新兴产业的税收贡献率；挖掘中小企业、零散税源的增收潜力。二是围绕土地抓开发，有序加大土地出让力度和动迁地块开发变现，实现资源变财源。三是围绕政策抓争取，过稳当前日子。充分用好、用足、用活国家、省市化债试点、贫困农场扶持、棚户区改造、湿地生态补偿、乡村振兴、生态环保、美丽乡村建设等政策契机，积极向上争取各种专项补贴、补助资金、专项债券及预算内资金。

　　3、坚持预算管理，严格预算执行。按照“先有预算、后有支出”的要求，严禁超预算和无预算安排支出。年初预算一经批复，执行中一般不予追加。由于特殊情况如需追加，报请县政府同意后，再按预算调整程序，及时报请人大审批。做好预决算公开工作，增加透明度，自觉接受人大代表的监督。同时做好各级审计部门查出问题的整改。

　　4、坚持债务管控，防范化解风险。一是加大全县土地使用权及特许经营权等资源整合力度，壮大国有企业实力，增强运营能力，提高融资能力及项目现金流。二是认真落实化债资金。严格按照化债计划，稳妥有序化解存量隐性债务，同时要严格债务管控。三是有序推进政府投资项目。本着“量力而行、尽力而为”原则，安排好各类项目，确保做到当前可承受、长期可持续。四是严格要求，严禁违规举债，把债务风险防范化解工作做深做实做到位。五是抓住国家政策“窗口期”机遇，积极争取新增债务限额支持。加大对县域内重点领域和薄弱环节的倾斜力度，充分发挥新增债券资金在稳投资、扩内需、补短板方面的积极作用。

　　5、坚持与时俱进，推动改革创新。一是认真贯彻落实《政府采购法》，进一步深化政府采购制度改革，规范政府采购行为；二是强化国企资金监管，做好存量管理和增量管理，整合各类资源，规范企业行为，解决好国资监管“短板”问题；三是强化财政信息化建设，完善预算编制、预算执行、绩效评价、监督管理“四位一体”体系，建立预算执行动态监控体系，构建“大数据”预算监管模式，加强数据分析运用，实现资金、对象和流程监管全覆盖；四是进一步推进人大预算联网监督工作，基本实现预算编制和预算执行全过程查询，从而达到人大随时监督、实时监督的要求。

　　各位代表，2020年是推进财税改革的重要之年。财政工作面临着新形势、新任务和新要求。对此，我们要坚决贯彻落实县委、县政府的决策部署，自觉接受县人大的依法监督，认真贯彻落实本次大会通过的各项决议，不断深化财政改革，以更加昂

扬的斗志、更加饱满的热情、更加创新的思维、更加扎实的工作，努力完成各项财政工作任务，为全县高质量发展、全面建成高水平小康社会做出新的更大贡献。