——2021年7月21日在县第十七届人大常委会第三十二次会议上

                  县财政局局长  梁克强

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府委托，向县第十七届人大常委会第三十二次会议报告2020年财政决算情况，请予审议。

一、关于2020年财政决算的情况

2020年，面对经济下行压力、新冠肺炎疫情及国家大规模结构性减税降费政策影响，财政部门坚决贯彻县委、县政府决策部署，把支持统筹推进疫情防控和经济社会发展作为首要政治任务，整合财政资源，大力提质增效落实积极财政政策，全面做好“六稳”工作、落实“六保”任务，为全县经济社会稳定发展提供了有力保障。本年度财政预算执行总体情况较好。

（一）全县财政决算情况

1、一般公共预算

2020年全县一般公共预算收入完成270,115万元，完成年初预算109%,比上年增加53,704万元，增长25%。一般公共预算支出完成387,996万元，比上年减少35,831万元，下降8%。

2020年决算反映的全县一般公共预算收支平衡情况：财政总收入536,697万元，其中：一般公共预算收入270,115万元，上级补助收入227,582万元，上年结转收入2,959万元，债券转贷收入36,041万元。财政总支出536,697万元，其中：一般公共预算支出387,996万元，上解支出81,087万元，安排预算稳定调节基金16,995万元，结转下年14,576万元，债务还本支出36,043万元，实现了一般公共预算收支平衡。

2、政府性基金预算

2020年全县政府性基金预算收入完成32,506万元，比上年减少44,878万元，下降58%，主要由于国有土地出让金收入减少。上级补助收入18,246万元，上年结转1,379万元，调入资金7,234万元，债务转贷收入88,308万元，收入总计147,673万元。政府性基金预算支出完成144,342万元，比上年增加106,825万元，主要是专项债及抗疫特别国债支出增加。债务还本支出2,308万元，结转下年1,023万元，支出总计完成147,673万元。实现了政府性基金预算收支平衡。

3、国有资本经营预算

2020年全县国有资本经营预算收入完成113,808万元，完成调整预算数100%。收入总计113,808万元。国有资本经营预算支出8,535万元，结转下年105,273万元，支出总计113,808万元。

4、社会保险基金预算

2020年全县社会保险基金收入完成36,367万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入6,355万元，同比增加2,097万元；机关事业保险基金收入30,012万元，同比增加1,859万元；

 2020年全县社会保险基金支出完成64,532万元。其中：城乡居民养老保险基金支出4,727万元，同比增加180万元；机关事业保险基金支出59,488万元，同比增加36,776万元。新型农村合作医疗保险基金支出317万元，为以前年度未收回支出。由于本年城乡居民医疗保险已由市级统筹。

（二）县本级财政决算情况

1、一般公共预算

2020年县本级一般公共预算收入完成28,622万元，完成年初预算72%,比上年减少20,295万元，下降41%，主要由于市级税收政策调整导致收入减收。一般公共预算支出完成315,865万元，比上年减少5,791万元，下降2%。

2020年决算反映的县本级一般公共预算收支平衡情况。财政总收入476,412万元，其中：一般公共预算收入28,622万元，上级补助收入227,582万元，下级上解收入184,167万元，债券转贷收入36,041万元。财政总支出476,412万元，其中：一般公共预算支出315,865万元，上解支出13,325万元，补助下级支出79,608万元，安排预算稳定调节基金16,995万元，结转下年14,576万元，债务还本支出36,043万元，实现了县本级一般公共预算收支平衡。

2、政府性基金预算

2020年县本级政府性基金预算收入完成32,506万元，比上年减少44,878万元，下降58%，主要由于国有土地出让金收入减少。上级补助收入18,246万元，上年结转1,379万元，调入资金7,234万元，债务转贷收入88,308万元，收入总计147,673万元。政府性基金预算支出完成132,203万元，比上年增加98,495万元,主要是专项债及抗疫特别国债支出增加。补助下级支出12,139万元，债务还本支出2,308万元，结转下年1,023万元，支出总计完成147,673万元。实现了县本级政府性基金预算收支平衡。

3、国有资本经营预算

2020年县本级国有资本经营预算收入完成113,808万元，完成调整预算数100%。收入总计113,808万元。国有资本经营预算支出8,535万元，结转下年105,273万元，支出总计113,808万元。

4、社会保险基金预算

2020年县本级社会保险基金收入完成36,367万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入6,355万元，同比增加2,097万元；机关事业保险基金收入30,012万元，同比增加1,859万元；

 2020年县本级社会保险基金支出完成64,532万元。其中：城乡居民养老保险基金支出4,727万元，同比增加180万元；机关事业保险基金支出59,488万元，同比增加36,776万元。新型农村合作医疗保险基金支出317万元，为以前年度未收回支出。由于本年城乡居民医疗保险已由市级统筹。

（三）财政决算中的几个重点事项

1、2020年政府债务情况

2020年全县共偿还系统内政府债务本金332万元，利息24,409万元。截止2020年末，盘山县系统内政府债务余额771,407万元，未超过政府债务限额。全县通过置换债券置换存量债务38,349万元，全部用于置换系统内到期存量债券。新增专项债券86,000万元。

2、重点支出安排和资金到位情况

重点支出主要包括教育支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、节能环保支出及农林水支出等。

2020年全县教育支出完成44,602万元，增长14%，主要是教师调资及绩效工资调整支出增加；社会保障和就业支出完成51,668万元，与上年持平；医疗卫生支出完成23,455万元，增长34%，主要由于中医院建设、县医院平战转换综合楼项目配套及疫情防控支出增加；节能环保支出完成6,844万元，下降46%，主要由于农村环境整治专项减少；农林水支出完成81,106万元，增长4%，主要由于水系连通、农村改厕等支出增加；交通运输支出完成7,238万元，下降40%，主要由于去年公交一体化补偿属一次性支出；其他支出完成39,425万元，下降44%，主要由于去年消化以前年度暂付款一次性支出。

3、财政转移支付补助情况

2020年上级财政转移支付补助227,582万元。其中：返还性补助6,831万元；一般性转移支付补助178,441万元；专项转移支付补助42,310万元。

2020年县财政对下级财政转移支付补助79,608万元。其中：返还性补助530万元；一般性转移支付补助62,085万元；专项转移支付16,993万元。

（四）2020年预算执行的主要特点

1、加强宏观形势研判，围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，系统谋划财税政策措施，坚决守住“保”这一底线，以保促稳，促进县域经济社会发展全面的稳中求进。二是坚持以收定支、量入为出，全力保工资、保运转、保基本民生，2020年安排“三保”支出310,397万元，严守保障底线；三是保障干职待遇水平。严格落实调资增资政策，推进提高基层干部津贴补贴标准工作，调动基层干部干事创业的积极性。四是支持重点支出和刚性支出。加大公共卫生设施建设，提高重大疾病和疫情防控能力。

2、加强财政管理，优化支出结构。一是坚持“量入为出、确保重点”的原则，进一步调整和优化支出结构，合理安排预算支出，努力解决好关系群众切身利益的民生等突出问题。二是牢固树立勤俭节约的意识，大力压缩非刚性支出，全年压减预算支出13,525万元，将有限的财政资金用在刀刃上，用“政府过紧日子”保障“群众的好日子”。

3、支持疫情防控，提供资金保障。把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓，按照特事特办、急事急办原则，全力保障疫情防控资金需求,加快资金拨付使用。全县财政投入疫情防控资金5,833万元，全力支持抗击新冠肺炎疫情。开通直达资金、国库集中支付，为疫情防控物资采购、建设项目开工建设提供了资金保障。

4、践行以人为本，增进民生福祉。一是针对疫情对就业和低收入群体带来的影响，加大基本民生保障力度，全县民生支出达到162,958万元,占财政支出比重为42%。二是促进教育均衡发展，提高教师收入水平，教育支出44,602万元，增长14%；三是提升社会保障能力，提高城乡居民养老保险和城乡低保的保障标准，让人民群众更有获得感；四是提高医疗服务水平，卫生健康支出23,455万元，增长34%，中医院项目及县医院平战转换综合楼项目的建设，加快了全县医疗水平提升的步伐；五是助力乡村振兴战略。实施农村改厕，是乡村振兴战略的一项重要任务，全县投入6,781万元用于农村改厕项目，让“农村改厕”长成“民生美丽树”。

主任、各位副主任、各位委员，2020年我县财政运行总体平稳，财政改革和发展稳步推进，成绩较为显著，但仍存在一些问题和挑战：财政收支矛盾更加突出，财政资源统筹力度需持续加大，财政资金使用的科学性有效性还需加强等。对此，我们将高度重视，认真对待，采取有效措施努力加以解决。

2021年是“十四五”开局起步年，财政工作被赋予了更高期望，财政部门将履行更为积极的财政政策，提质增效、持续发展。优化和落实减税政策，助力企业发展。节用为民、坚持过紧日子，确保基本民生支出只增不减。推动高质量发展，满足盘山县人民日益增长的美好生活需要。