目    录

第一部分    盘山县教育局概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    盘山县教育局2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    盘山县教育局2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    第一部分 盘山县教育局概况

一、主要职责

（一）贯彻落实党和国家教育改革与发展方针、政策、规划及相关法律法规；拟订全县教育改革与发展规划；起草有关地方性法规和县政府规章草案并监督实施。

（二）负责深化教育领域综合改革和全县各级各类教育的统筹规划和协调管理；指导全县各级各类学校的教育教学改革。负责所属学校的目标管理、绩效考核等管理工作。负责全县教育基本信息的统计、分析和发布；推进全县教育信息化工作；统筹指导全县教育系统继续教育工作。

（三）负责全县教师管理工作；统筹规划和指导教育系统人才队伍建设工作。

（四）负责管理本部门教育经费，监测全县教育经费的筹措和使用情况；按有关规定管理县域外对我县的教育援助、教育贷款；参与拟订教育经费筹措、管理、基建投资的政策。

（五）负责统筹全县教育资源均衡配置，统筹管理基础教育教材；指导全县学前教育和特殊教育工作；实行学校标准化建设，大力促进教育公平；健全家庭经济困难学生资助体系；制定基础教育教学指导文件；组织审定基础教育地方课程教材，推进学前教育、特殊教育改革发展，全面实施素质教育。

（六）负责推进我县考试招生制度改革，统筹管理全县各类学历教育的招生考试工作。

（七）统筹管理全县教育方面的国际及港澳台交流与合作，负责出国留学、来华留学、中外合作办学、教育系统引进国外智力的管理，组织协调开展汉语国际推广工作。

（八）负责组织协调、监督检查语言文字的规范化和标准化工作，指导推广普通话和普通话师资培训工作。

（九）统筹管理和指导少数民族教育工作。

（十）指导全县职业教育的发展与改革。负责全县职业教育的统筹规划、综合协调和宏观管理；拟订职业教育与成人教育发展政策和教学指导文件。

（十一）承担全县教育督导实施工作；开展教育评估监测；承担县政府教育督导委员会的日常工作。

（十二）指导全县各级各类学校的思想政治工作、德育工作、美育工作、体育卫生与艺术教育工作、劳动教育工作、国防教育工作和学校安全工作。

（十三）贯彻落实中央、省委、市委、县委关于教育工作的方针、政策和有关规定，坚持正确的办学方向；指导全县各级各类学校党的建设、精神文明建设、思想政治工作、稳定工作、干部教育工作和统战、群团工作；管理或协助管理校级领导干部和后备干部。负责学校意识形态工作责任制的组织落实工作。

（十四）完成县委、县政府、县委教育工作领导小组交办的其他任务。

（十五）与县人力资源和社会保障局的有关职责分工。关于县职业教育中心毕业生就业管理的职责分工。毕业生离校前的就业指导和服务工作，由县教育局负责，毕业生离校后的就业指导和服务工作，由县人力资源和社会保障局负责，毕业生就业政策由县人力资源和社会保障局牵头，会同县教育局等部门拟订。

根据本部门主要职责，内设机构如下：综合办公室、教育股、计划财务审计股、安全与人事股、县政府教育督导室办公室。

二、部门决算单位构成

纳入盘山县教育局2021年部门决算编制范围的二级预算单位：盘山县教育局。

    第二部分 盘山县教育局2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计3615.90万元，包括：

1.财政拨款收入1988.89万元，占收入总计的55%。其中：一般公共预算财政拨款收入1988.89万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入0万元。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余1627.01万元，占收入总计的45%。主要是教师班主任费、伤残抚恤、实验幼儿园维修改造等。

与上年相比，今年收入减少9318.11万元，降低69.7%，主要原因：一是教育费附加安排减少；二是2020年绩效工资未发放。

（二）支出总计3615.90万元，包括：

1.基本支出1042.07万元，占支出总计的28.82%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出323.3万元，对个人和家庭的补助支出123.7万元，商品和服务支出595.07万元。

2.项目支出2573.83万元，占支出总计的71.18%。主要包括教育园运转经费、差别化补助及教师交流补助、校舍装修改造等业务支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比，今年支出减少3553.16万元，降低49.56%，主要原因：一是教育费附加安排减少；二是2020年绩效工资未发放。

（三）年末结转和结余0万元。

与上年相比，今年结转结余增减少4764.95万元，降低100%，主要原因：财政收回存量资金。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出3615.9万元，其中：基本支出1042.07万元，项目支出2573.83万元。与上年相比，财政拨款支出减少3553.16万元，降低49.56%，主要原因：一是教育费附加安排减少；二是2020年绩效工资未发放。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的47.70%，其中：基本支出完成年初预算的81.21%，项目完成年初预算的38.22%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出3615.9万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出3385.56万元，占93.63%；社会保障和就业支出191.02万元，占5.28%；卫生健康支出5.79万元，占0.16%；住房保障支出13.42万元，占0.37%；其他支出20.11万元，占0.56%。。

 1.教育支出3385.56万元，具体包括：

（1）教育支出(类)教育管理事务（款）行政运行（项）831.83万元，主要是人员工资、经费等支出，完成年初预算的153.3%，决算数大于年初预算数的原因主要是支付上年度班主任费等。

（2） 教育支出(类)教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）501.07万元，主要是教育园运转经费等支出，完成年初预算的86.79%，决算数小于年初预算数的原因主要是物业管理费等未结清。

（3）教育支出(类)教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）606.73万元，主要是农村教师差别化生活补助及教师交流补助等支出，完成年初预算的67.25%，决算数小于年初预算数的原因主要是资金未结清。

（4）教育支出(类)普通教育（款）学前教育（项）2.28万元，主要是学前助学金等支出，完成年初预算的0.29%，决算数小于年初预算数的原因主要是幼儿园校舍维修工程未竣工。

（5）教育支出(类)普通教育（款）其他普通教育支出（项）763.06万元，主要是非公办农村教师生活补助及特岗教师补偿等支出。完成年初预算的1966.65%，决算数大于年初预算数的原因主要是补发以前年度人员特岗教师补偿费用等。

（6）教育支出(类)教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）50万元，主要是教学设备购置等支出，完成年初预算的7.81%，决算数小于年初预算数的原因是款项结转下年支付。

（7）教育支出(类)教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）630.59万元，主要是校舍装修改造等支出，完成年初预算的41.07%，决算数小于年初预算数的原因主要是改造项目未完工。

2.社会保障和就业支出191.02万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）27.66万元，主要是行政单位离退休等支出，完成年初预算的129.74%，决算数大于年初预算数的原因主要是发放普调工资。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）13.45万元，主要是行政事业单位基本养老保险缴费支出，完成年初预算的83.75%，决算数小于年初预算数的原因主要是退休人员增加。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）9.83万元，主要是行政事业单位职业年金缴费支出，完成年初预算的96.37%，决算数小于年初预算数的原因是退休人员增加。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）96.04万元，主要是伤残抚恤支出。完成年初预算的177.85%，决算数大于年初预算数的原因是支付上年度伤残抚恤。

（5）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）44.04万元，年初无预算，主要是其他社会保障和就业等支出。

3.卫生健康支出5.79万元，包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）5.79万元，主要是行政单位医疗支出，完成年初预算的82.36%，决算数大于年初预算数的原因是退休人员增加。

4.住房保障支出13.42万元，具体包括：

（1）保障住房支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）13.42万元，主要是住房公积金支出，完成年初预算的111.37%，决算数大于年初预算数的原因是缴费基数上调。

5.其他支出20.11万元，具体包括：

（1）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）20.11万元，年初无预算，主要是用于教学设备采购等债务还款等支出。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是没有“三公”经费。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）费0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是本单位2021年无出国（境）预算，也无出国（境）支出。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2021年因公出国（境）费比上年减少0万元，主要是无出国（境）预算，也无出国（境）支出原因。

2.公务接待费0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是没有公务接待费。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年减少0万元，主要是没有公务接待费原因。

3. 公务用车购置及运行费0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是本单位没有公务用车。比上年减少0万元，主要是本单位没有公务用车等原因。

其中：公务用车购置费0万元，本年无公务用车购置费支出,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，本年无公务用车维护费支出，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1042.07万元，其中：人员经费447万元，主要包括基本工资54.82万元、津贴补贴181.95万元、机关事业单位基本养老保险缴费13.45万元、职业年金缴费9.83万元、职工基本医疗保险缴费5.79万元、其他社会保障缴费44.04万元、住房公积金13.42万元、离休费10.79万元、退休费15.17万元、抚恤金96.04万元、生活补助1.71万元；日常公用经费595.07万元，主要包括办公费3.23万元、手续费0.06万元、取暖费580.84万元、差旅费0.42万元、委托业务费0.2万元、其他交通费用10.32万元。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年机关运行经费支出595.07万元，比上年增加105.63万元，增长21.58%，主要原因是支付弘毅中学取暖费。

（二）政府采购支出情况。

2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆150辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车150辆，其他用车主要是校车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个，涉及资金719.1万元，自评覆盖率达到5.26%，自评平均分98.15分。组织对0个单位开展整体绩效自评。

（2）部门评价情况。我部门组织对“农村教师差别化补助”1 个项目开展了部门评价，涉及资金719.1万元。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高;二是预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。下一步将采取以下措施加以改进：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念;二是进一步完善绩效管理工作制度和办法。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）“农村教师差别化补助”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.15分。项目全年预算数为719.1万元，执行数为621.77万元，完成预算的86.46%。项目绩效目标完成情况：全年发放补助621.77万元，发放人数1716人，2021年12月前全部按要求发放完毕。发现的主要问题及原因：一是预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高;二是预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。下一步改进措施：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念;二是进一步完善绩效管理工作制度和办法。

    第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从县级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 16．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.教育支出(类)教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

18. 教育支出(类)教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

19. 教育支出(类)教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。

20. 教育支出(类)普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

21. 教育支出(类)普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

20. 教育支出(类)普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

  

21．教育支出(类)教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）：反映教育费附加安排用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出。

22．教育支出(类)教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映上述项目以外的教育费附加支出。

23．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

24．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

25.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

26．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

27．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

28．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员，红军老战士待遇人员的医疗经费。

29．保障住房支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

30．其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映除上述项目以外不能划分到具体功能科目中的支出项目。

第四部分 
    盘山县教育局2021年度部门决算表 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

盘山县教育局2021年度决算表(本级).xls