目    录

第一部分    盘山县实验学校概况

一、 主要职责及机构设置

二、 部门决算单位构成

第二部分    盘山县实验学校2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    盘山县实验学校2021年度决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 盘山县实验学校概况

 一、主要职责及机构设置

主要职责：

（1）贯彻国家教育方针，实施素质教育，提高教育质量，使适龄儿童、少年在品德、智力、体质等方面全面发展，保障适龄儿童、少年接受义务教育的权力，保证义务教育的实施。

（2）制定学校长期发展规划和近期工作计划，健全各项规章制度，规范为学行为。

（3）加强教师队伍建设，依法对教职工进行千分制考核方案，提高教师队伍的整体水平。

（4）负责管理本校教育经费，监测本校教育经费的筹措和使用情况，负责统计本校教育经费投入情况。

（5）负责本校各类教育的统筹规划和协调管理，负责本校教育基本信息的统计、分析和发布。

（6）负责校园的安全管理，建立健全安全制度和应急机制，创建平安和谐的校园环境。

2．机构情况。

盘山县实验学校内设5个部室，分别是办公室、教务处、政教处、安全办公室、总务处。

3．人员情况。

2021年末共有编制人数109人，年末实有人数99人。

二、部门决算单位构成

纳入2021年决算编制范围的二级预算单位包括：

1.盘山县实验学校.

第二部分 盘山县实验学校2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1010.38万元，包括：

1.财政拨款收入1010.38万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入1010.38万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入0万元。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余274.44万元，占收入总计的27.16%。主要是学生公用经费等结余。

与上年相比，今年收入减少1378.28万元，降低57.7%，主要原因是盘锦弘毅中学教师转出，工资及保险费等减少。

（二）支出总计1284.82万元，包括：

1.基本支出1061.74万元，占支出总计的82.64%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1041.23万元，对个人和家庭的补助支出9.04万元，商品和服务支出11.47万元。

2.项目支出223.08万元，占支出总计的17.36%。主要是学生公用经费等业务支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比，今年支出减少1006.60万元，降低43.93%，主要原因是盘锦弘毅中学教师转出，工资及保险费等减少。

（三）年末结转和结余0万元。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出1284.82万元，其中：基本支出1061.74万元，项目支出223.08万元。与上年相比，财政拨款支出减少1006.60万元，降低43.93%，主要原因是盘锦弘毅中学教师转出，工资及保险费等减少。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的56.69%，其中：基本支出完成年初预算的47.9%，项目完成年初预算的72.30%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1284.82万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出1027.73万元，占80%；社会保障和就业支出137.72万元，占10.72%；卫生健康支出42.67万元，占3.32%；住房保障支出76.70万元，占5.96%。

1.教育支出1027.73万元，具体包括：

（1）教育支出(类)普通教育（款）小学教育（项）954.33万元,主要是人员工资、保险费及水电费等支出，完成年初预算的52.60%，决算数小于年初预算数的原因主要是盘锦弘毅中学教师转出，工资减少。

（2）教育支出(类)普通教育（款）初中教育（项）52.67万元，主要是人员工资、保险费等支出，完成年初预算的0，决算数大于年初预算数的原因主要是年初未安排初中教育科目预算。

（3）教育支出(类)特殊教育（款）特殊学校教育（项）20.73万元，主要是购置资源教室设备等支出。

2.社会保障和就业支出137.72万元，包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）97.90万元，主要是事业单位基本养老保险支出。完成年初预算的51.54%。决算数小于年初预算数的原因主要是盘锦弘毅中学人员调出。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）27.21万元，主要是事业单位职业年金缴费支出，完成年初预算的100%决算数大于年初预算数的原因主要是退休人员工资增加。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）7.12万元，主要是事业单位离退休支出决算数大于年初预算数的原因主要是年初未安排此科目预算。

（4）社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）其他社会保障和就业支出（项）5.49万元。主要是事业单位职工失业、工伤保险支出。完成年初预算的51.36%，决算数小于年初预算数的原因主要是盘锦弘毅中学人员调出。

3.卫生健康支出42.67万元，包括：

(1)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）42.67万元，主要是教师医疗保险等支出，完成年初预算的51.35%，决算数小于年初预算数的原因主要是盘锦弘毅中学人员调出。

4.住房保障支出76.70万元，包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）76.70万元，主要是教师住房公积金等支出，完成年初预算的53.84%，决算数小于年初预算数的原因主要是盘锦弘毅中学人员调出。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0，决算数等于年初预算数的主要原因是年初预算安排“三公”经费支出0万元。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费的0，完成年初预算的0，决算数等于年初预算数的主要原因是年初预算安排此项经费支出0万元。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2021年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费的0，完成年初预算的0，决算数等于年初预算数的主要原因是年初预算安排此项经费支出0万元。2021年国内公务接待累计0批次，0人，0万元。2021年公务接待费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0。

3. 公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费的0，完成年初预算的0，决算数等于年初预算数的主要原因是年初预算安排此项经费支出0万元。比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0。

其中：公务用车购置费0万元，主要用于0等,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1061.74万元，其中：人员经费1050.27万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴，其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费11.47万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年机关运行经费支出0万元，比上年增加0万元。

（二）政府采购支出情况。

2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小微企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。占政府采购支出总额的0；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个，涉及资金76万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金76万元，自评平均分100分。

（2）部门评价情况。我部门组织对“城乡义务教育补助经费”1 个项目开展了部门评价，涉及资金76万元。其中，对0个项目分别委托0个第三方机构开展绩效评价。通过部门绩效评价未发现问题.下一步将采取以下措施加以改进：继续加强预算绩效管理工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）“城乡义务教育补助经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为76万元，执行数为76万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成了教育教学要求;二是保证了学校日常运转;发现的主要问题及原因：未发现资金的使用和管理有偏离绩效目标情况。下一步改进措施：继续加强预算绩效管理工作。

（2）“城乡义务教育补助经费”项目自评综述：一、绩效目标分解下达情况：2021年度中央下达城乡义务教育补助资金年初预算安排到盘山县实验学校76万元。用于保障义务教育阶段学校教育教学活动正常运转，完成上级下达的各项教育教学任务及日常工作的运行的支出。二、绩效目标完成情况分析（一）资金用于正常的教育教学和上级下达的各项教育教学任务的支出，保证了全校师生正常的工作、学习和学校的正常运转。资金主要用于办公费、水电费、邮电费、教师培训费、维修（维护）费和办公设备购置费等支出。资金统一管理，严格执行资金的使用管理制度。（二）总体绩效目标完成情况分析。我校完成了正常的教育教学要求，提高了学校整体发展水平，完成了总体绩效目标。绩效指标落实到位、使用合理。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从县级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15. 教育支出(类)普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

16. 教育支出(类)普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

17、教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

18．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

19．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

20．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

21．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

22、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

23、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金.