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第一部分    盘山县实验幼儿园概况

一、 主要职责及机构设置

二、 部门决算单位构成

第二部分    盘山县实验幼儿园2021年度决算报表

一、2021年度收入支出决算总表

二、2021年度收入决算表

三、2021年度支出决算表

四、2021年度财政拨款收入支出决算表

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算表

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分   盘山县实验幼儿园2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、财政拨款支出决算情况

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第四部分    名词解释 

第一部分 盘山县实验幼儿园概况

一、主要职责及机构设置

（一）贯彻落实党和国家的教育方针、政策和法律法规，坚持依法办园，民主管理。

（二）全面落实党的思想、组织、作风和制度建设，培育和践行社会主义核心价值观，维护师幼合法权益，推动幼儿园健康发展。

（三）尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，合理组织幼儿一日生活和其他活动，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。

（四）执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

（五）负责教师队伍建设，依法对教职工进行聘任、培训、考核、奖惩。

（六）贯彻落实幼儿教育政策法规，传播科学教育理念，开展教育科学研究及师资培训，发挥示范性幼儿园的示范引领、辐射作用。

（七）与家庭社会密切合作，与小学互相衔接，综合利用各种教育资源，共同为幼儿园的发展创造良好的条件，促进家庭教育质量不断提高。

（八）合理、合法使用幼儿园的设施和经费，不断改善办园条件。

根据本单位主要职责，内设机构如下：

盘山县实验幼儿园设6个科室，分别是：1园长室、2园长助理室、3综合办公室、4财务室、5保健室、6教师办公室.

二、部门决算单位构成

纳入盘山县实验幼儿园2021年决算编制范围的二级预算单位包括：

1.盘山县实验幼儿园

第二部分    盘山县实验幼儿园2021年度决算报表

一、2021年度收入支出决算总表

二、2021年度收入决算表

三、2021年度支出决算表

四、2021年度财政拨款收入支出决算表

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算表

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 盘山县实验幼儿园2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计536.88万元，包括：

1.财政拨款收入479.38万元，占收入总计的89.2%。其中：一般公共预算财政拨款收入479.38万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入57.5万元，占收入总计的11.99%。主要是幼儿保教费增加等收入。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余33.4万元，占收入总计的6.97%。主要是保教费日常支出、专用材料、办公费等。

与上年相比，今年收入增加121.11万元，增长29.13%，主要原因：一是教师人数增加工资增加；二是幼儿人数增加费用增加。

（二）支出总计559.60万元，包括：

1.基本支出519.92万元，占支出总计的92.9%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出508.38万元，对个人和家庭的补助支出0万元，商品和服务支出49.62万元，债务利息及费用支出0万元，资本性支出1.6万元，对企业补助0万元，其他支出0万元。

2.项目支出39.68万元，占支出总计的7.1%。主要包括幼儿园维修费、专用材料费等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出增加166.7万元，增长42.43%，主要原因：一是教师人数增加教师工资增加；二是幼儿人数增加费用增加。

（三）年末结转和结余10.68万元。

主要是教师绩效工资和保教费拨款结余等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少22.73万元，减少212%，主要原因：一、是教师绩效工资发放完毕；二、日常费用报销增加，拨款结余减少。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出508.38万元，其中：基本支出508.38万元，项目支出0元。与上年相比，财政拨款支出增加155.04万元，增长43.88%，主要原因：一是教师人数增加工资增加。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的98.6%，其中：基本支出完成年初预算的98.6%，项目完成年初预算的100%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出508.38万元，按支出功能分类科目，包括：教育支出371.55万元，占73.09%；社会保障和就业支出70.37万元，占13.84%；卫生健康支出27.12万元，占5.33%；住房保障支出39.33万元，占7.3%。

1.教育支出371.55万元，具体包括：

（1）教育支出(类)普通教育（款）小学教育（项）:学前教育371.55万元，主要是工资福利等支出，完成年初预算的93.12%，决算数小于年初预算数的原因主要是教师年初工资预算减少。

2.社会保障和就业支出70.37万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项):行政事业单位养老支出66.81万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费等支出，完成年初预算的94.9%，决算数大于年初预算数的原因主要是教师工资增加。

（2）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:其他社会保障和就业支出3.56万元，主要是其他社会保障和就业等支出，完成年初预算的6.4%，决算数大于年初预算数的原因主要是教师工资增加。

3.卫生健康支出27.12万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:行政事业单位医疗支出27.12万元，主要是事业单位医疗等支出，完成年初预算的119.68%，决算数大于年初预算数的原因主要是教师工资增加。

4.住房保障支出39.33万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项):住房改革支出39.33万元，主要是住房公积金等支出，完成年初预算的101.24%，决算数大于年初预算数的原因主要是教师工资增加。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，决算数等于年初预算数。

其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）费0万元， 2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2021年因公出国（境）费与上年无变化。

2.公务接待费0万元，，2021年国内公务接待累计0批次，0人，0万元。2021年公务接待费与上年无变化。

3. 公务用车购置及运行费0万元。

其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出508.38万元，其中：人员经费508.38万元，主要包括基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金；日常公用经费0万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年机关运行经费支出0万元，比上年增加0万元.

（二）政府采购支出情况。

2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，盘山县实验幼儿园资产总额173.96万元，其中：

1.部门房屋面积0平方米，价值0万元，其中：办公用房面积0平方米，价值0万元；业务用房面积0平方米，价值0万元；其他（不含构筑物）面积0平方米，价值0万元。

2.共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。

3.单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，盘山县实验幼儿园2021年已编制部门整体绩效目标，应编制特定目标类的项目绩效2个，实际编制特定目标类项目绩效2个，涉及资金95万元，编制绩效目标的项目覆盖率（实际编制绩效目标的项目/应编制绩效目标的项目）为100%。

 

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从县级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。                                                                                                

16.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

17．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

18．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映政府部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员待遇的医疗经费。

20.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。