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第一部分 盘山县棠树学校概况

一、 主要职责及机构设置情况

二、 部门决算单位构成

第二部分 盘山县棠树学校2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分 盘山县棠树学校2021年度决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 

第一部分 盘山县棠树学校概况

一、主要职责及机构设置情况

（一）机构设置

盘山县棠树学校是九年一贯制学校，坐落于辽宁省盘山县沙岭镇棠树村，隶属于盘山县教育局。棠树学校主要内设机构有：盘山县棠树学校支部委员会、盘山县棠树学校校委会、工会、安全办公室、政教、教务、团委、少先队、综合办公室等。

（二）主要职责

1.实施初中、小学义务教育，开展初中、小学学历教育，促进基础教育发展。

2.遵守法律法规，配合盘山县教育局及上级相关部门，积极完成其他教育教学相关工作。

二、部门决算单位构成

我单位为二级预算单位，隶属于盘山县教育局，纳入辽宁省财政厅2021年部门决算编制范围的二级预算单位名称：

1.盘山县棠树学校 

第二部分 盘山县棠树学校2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计715.38万元，包括：

1.财政拨款收入659.89万元，占收入总计的92.24%。其中：公共预算财政拨款收入659.89万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入0万元。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.用事业基金弥补收支差额0万元。

8.上年结转和结余55.49万元，占收入总计的7.76%。主要是教育支出和住房保障支出结转。

与上年相比，今年收入减少35.05万元，降低4.67%，主要原因：一是因人员变动，基本支出减少；二是学生数减少，公用经费相应减少；三是政府性基金减少。

（二）支出总计715.38万元，包括：

1.基本支出715.38万元，占支出总计的100%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出703.82元，对个人和家庭的补助支出1.95万元，商品和服务支出9.61万元。

2.项目支出0万元。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比，今年支出减少35.05万元，降低4.67%，主要原因：一是因人员变动，基本支出减少；二是学生数减少，公用经费相应减少，致使商品和服务支出减少；三是没有政府性基金支出。

（三）年末结转和结余0万元。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出715.38万元，其中：基本支出715.38万元，项目支出0万元。与上年相比，财政拨款支出减少35.05万元，降低4.67%，主要原因：一是因人员变动，基本支出减少；二是学生数减少，公用经费相应减少，致使商品和服务支出减少；三是没有政府性基金支出。与年初预算相比，2021财政拨款支出完成年初预算的102.23%，其中：基本支出完成年初预算的102.23%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度财政拨款支出715.38万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出537.17万元，占75.09%；社会保障和就业支出92.46万元，占12.92%；卫生健康支出30.24万元，占4.23%；住房保障支出55.51万元，占7.76%。

1.教育支出537.17万元，具体包括：初中教育支出174.98万元、小学教育支出362.19万元。完成年初预算的106.59%，决算数大于年初预算数的原因主要是年初年初教育支出结转。

2.社会保障和就业支出92.46万元，具体包括：事业单位离退休支出1.95万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出72.11万元、机关事业单位职业年金缴费支出14.43万元、其他社会保障与就业支出3.97万元。完成年初预算的89.32%，决算数小于年初预算数的原因主要是因为人员变动造成支出减少。

3.卫生健康支出30.24万元，具体包括：行政事业单位医疗支出30.24万元，完成年初预算的85.88%，决算数小于年初预算数的原因主要是因为人员变动造成支出减少。

4.住房保障支出55.51万元，具体包括：住房改革支出55.51万元，完成年初预算数的97.23%，决算数小于年初预算数的原因主要是因为人员变动造成支出减少。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是没有“三公”经费。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）费0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是本单位2021年无出国（境）预算，也无出国（境）支出。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2021年因公出国（境）费比上年减少0万元，主要是无出国（境）预算，也无出国（境）支出原因。

2.公务接待费0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是没有公务接待费。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年减少0万元，主要是没有公务接待费原因。

3. 公务用车购置及运行费0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是本单位没有公务用车。比上年减少0万元，主要是本单位没有公务用车等原因。

其中：公务用车购置费0万元，本年无公务用车购置费支出,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，本年无公务用车维护费支出，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出715.38万元，其中：人员经费705.77万元，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费；日常公用经费9.61万元，主要包括办公费、维修（护）费、电费、差旅费、培训费。

五、其他重要事项的情况说明

（一）公用经费支出情况。

2021年度盘山县棠树学校公用经费支出9.61元，比上年减少12.14万元，降低55.82%，主要原因是学生人数减少造成办公经费支出减少。具体支出明细如下：办公费6.51万元；电费0.32万元；差旅费1.51万元；维修（护）费0.2万元；培训费1.07万元。

（二）政府采购支出情况。

2021年度盘山县棠树学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，盘山县棠树学校未组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从县级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16. 一般公共服务（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

17.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）事业运行（项）：反映事业单位基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

18.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

19.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

20.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

23.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分盘山县棠树学校2021年度决算表

一、2021年度收入支出决算总表

二、2021年度收入决算表

三、2021年度支出决算表

四、2021年度财政拨款收入支出决算总表

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算表

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

《盘山县棠树学校2021年度决算公开表》.xls