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第一部分    盘山县文化旅游和广播电视局概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    盘山县文化旅游和广播电视局2021年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分  盘山县文化旅游和广播电视局2021年度部门决算报表

一、2021年度收入支出决算总表

二、2021年度收入决算表

三、2021年度支出决算表

四、2021年度财政拨款收入支出决算表

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算表

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 盘山县文化旅游和广播电视局概况 

一、主要职责

（一） 贯彻执行党和政府有关文化、艺术、体育等工作的具体政策、条例和法规；研究制定全县文化体育事业发展规划，并组织实施。

（二）管理全县文化、体育市场；组织全县重大文化体育活动；指导全县文化艺术事业、图书事业、文博事业、电影放映事业、业余体校工作、文化体育市场稽查工作和乡镇文化站、文化中心建设工作。

（三）组织全县各类文化活动，繁荣文化创作；开展文化交流及文化理论研究；丰富人民群众多方面文化生活。

（四）组织开展全县各类体育活动、体育竞赛活动，进行体育工作研究，提高人民群众体质，提高体育竞技水平。

（五）深入基层调查研究群众文化体育活动情况，总结群众文化体育活动典型经验，提出开展群众文化体育活动的指导意见。

（六）负责全县各项文体工作的评估和表彰，做好各种记录的统计、整理和总结。

（七）组织协调旅游行业信息化、标准化工作；承担全县旅游资源普查、规划、开发和保护，指导、推进全域旅游发展；指导重点旅游区域、目的地、线路的规划和乡村旅游、生态旅游、休闲度假旅游发展；指导旅游产品创新及开发体系建设，指导旅游扶贫工作，承担红色旅游相关工作；指导、管理全县旅游对外合作及宣传推广工作；组织指导大型文化旅游交流、推广及重点品牌促销等活动。

（八）承办县政府交办的其他工作。

根据本单位主要职责，内设机构如下：

单位内设机构4个股室，分别是综合办公室、文化股、广电体育股、旅游股。

下属二级单位如下：

盘山县文化旅游事务服务中心。

二、部门决算单位构成

纳入盘山县文化旅游和广播电视局2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.盘山县文化旅游和广播电视局（本级）

2.盘山县文化旅游事务服务中心

第二部分 盘山县文化旅游和广播电视局2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计1593.47万元，包括：

1.财政拨款收入1419.07万元，占收入总计的89.06%。其中：一般公共预算财政拨款收入1400.59万元，政府性基金收入18.48万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入0万元。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余174.39万元，占收入总计的10.94%。主要是专项资金未拨付等原因形成的结余。

与上年相比，今年收入减少5013.18万元，下降75.88%，主要原因项目收入减少。

（二）支出总计1593.47万元，包括：

1.基本支出1000.42万元，占支出总计的62.78%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出733.42万元，对个人和家庭的补助支出57.17万元，商品和服务支出209.83万元。

2.项目支出593.04万元，占支出总计的37.22%。主要包括委托业务费、租赁、材料费、基础设施建设和对企业补助等业务支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比，今年支出减少4674.95万元，下降74.58%，主要原因是项目支出减少。

（三）年末结转和结余0万元。

本年度财政收支平衡，年末没有结转和结余。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出1593.47万元，其中：基本支出1000.42万元，项目支出593.04万元。与上年相比，财政拨款支出减少4674.95万元，下降74.58%，主要原因是项目支出减少。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的85.46%，其中：基本支出完成年初预算的106.52%，项目完成年初预算的64.08%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1574.99万元，按支出功能分类科目分，包括：文化旅游体育与传媒支出1259.60万元，占79.98%；社会保障和就业支出150.48万元，占9.55%；卫生健康支出36.27万元，占2.3%；住房保障支出92.64万元，占5.88%。

1.文化旅游体育与传媒支出1259.6万元，具体包括：

（1）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）237.10万元，主要是主要是工资福利、办公费、取暖费、差旅费、其他交通费用等支出，完成年初预算的97.62%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员经费减少。

（2）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）19.44万元。主要是办公费、劳务费、委托业务费等支出，完成年初预算的17.67%，决算数小于年初预算数的原因主要是项目支出减少。

（3）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）528.17万元。主要是人员支出、租赁费、委托业务费、其他商品和服务支出等支出，完成年初预算的78.86%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员支出减少和项目支出减少。

（4）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游管理事务（项）4.33万元。主要是人员经费支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

（5）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）441.07万元。主要是对企业补助等支出，完成年初预算的69.3%，决算数小于年初预算数的原因主要是有项目未全部实施。

（6）文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）0.56万元。主要是文物保护支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因主要是此项目为上级专项资金支出。

（7）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）0.69万元。主要是用于体育场馆维修，决算数大于年初预算数的原因主要是此项目为本年追加预算支出。

（8）文化旅游体育与传媒支出（类）新闻出版电影（款）电影（项）9.24万元。主要是委托业务费支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因主要是此项目为上级专项资金支出。

（9）文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）55万元。主要是办公费、租赁费、劳务费、委托业务费等支出。完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因主要是此项目为上级专项资金项目。

2.社会保障和就业支出150.48万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）18.94万元。主要是离退休费等支出，完成年初预算的184.6%，决算数大于年初预算数的原因主要是离退休费支出增加。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）9.87万元。主要是离退休取暖费等支出，完成年初预算的423.61%，决算数大于年初预算数的原因主要是离退休费支出增加。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）81.94万元。主要是机关人员基本养老保险缴费等支出，完成年初预算的103.6%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员基本养老保险缴费增加。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）8.76万元。主要是退休人员职业年金缴费支出，完成年初预算的257.65%，决算数大于年初预算数的原因主要是当年有人员办理提前退休。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）27.19万元。主要是死亡人员社会福利和救助支出，此项支出产生的原因为当年有人员死亡。

（6）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）3.78万元。主要是人员失业保险和工伤保险支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

3.卫生健康支出36.27万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）7.03万元。主要是机关人员医疗保险等支出，完成年初预算的58.15%，决算数小于年初预算数的原因主要是机关人员减少。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）29.24万元。主要是事业人员医疗保险等支出，完成年初预算的129.9%，决算数大于年初预算数的原因主要是事业人员医疗保险支出增加。

4.住房保障支出92.64万元，具体包括：

(1)住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）92.64万元。主要是机关事业人员缴纳住房公积金等支出，完成年初预算的156.17%，决算数大于年初预算数的原因主要是有上年结转住房公积金支出。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出18.48万元，按支出功能分类科目分，包括：文化旅游体育和传媒支出18.48万元，占100%。

1、文化旅游体育和传媒支出18.48万元，具体包括：

(1)文化旅游体育和传媒支出（类）国家电影事业发展专项资金安排的支出（款）其他国家电影事业发展专项资金支出（项）18.48万元，主要是公益电影放映补贴支出，此项目为上级专项资金项目。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.37万元，完成年初预算的60.77%，决算数小于年初预算数的主要原因是本单位2021年“三公”经费支出减少。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费2.37万元。

1.因公出国（境）费0万元，2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2021年因公出国（境）费比上年增加（减少）0万元，主要是2021年无因公出国（境）费支出等原因。

2.公务接待费0万元。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元，其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年增加（减少）0万元，主要是2021年无公务接待费支出等原因。

3. 公务用车购置及运行费2.37万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的60.77%，决算数小于年初预算数的主要原因是本单位2021年公务用车购置及运行费支出减少。比上年增加0.39万元，增长19.7%，主要是本单位2021年公务用车购置及运行费支出增加等原因。

其中：公务用车购置费0万元，本年无公务用车购置费支出,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费1.98万元，本年公务用车维护费支出2.37万元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1000.42万元，其中：人员经费790.58万元，主要包括基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金；日常公用经费209.83万元，主要包括办公费、手续费、取暖费、差旅费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年机关运行经费支出209.83万元，比上年增加13.5万元，增长6.88%，主要原因是今年有新增工作人员，造成机关运行经费支出增加。具体支出明细如下：办公费9.98万元，差旅费1.54万元，取暖费136.39万元，手续费0.01万元，其他交通费用11.16万元，公务用车运行维护费2.37万元，其他商品和服务支出48.37万元。

（二）政府采购支出情况。

2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小微企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出开展了绩效自评，共涉及预算支出项目2个，涉及资金736.5万元，占项目预算总额的83.27%，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到18.2%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）69分。从评价结果看，项目绩效情况良好，基本达到了预期目标。

（2）部门评价情况。我部门组织对“公共文化建设服务体系”项目开展了部门评价，涉及资金140万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，部分完成公共文化服务基础设施建设、公共文化设施购置、基本完成对王铁汉故居修缮工作。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是预算项目支出绩效管理的监督不够及时;二是绩效项目支出责任意识不强。下一步改进措施：一是进一步完善绩效管理制度;二是及时处理好与群众切身利益相关的事项。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

“公共文化建设服务体系”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分39分。项目全年预算数为140万元，执行数为73万元，完成预算的52%。项目绩效目标完成情况：为巨幅壁画创作购置了宣纸、墨汁、颜料、毛笔等用品，东郭街道组织举办广场舞大赛和乒乓球比赛分赛，羊圈子镇购置了广场舞服装、篮球服装、音箱等活动设施，石新镇文体活动中心实施屋顶防水、购置广场舞服装。王铁汉故居完成了挖掘回填前后院，铺垫山皮石地面、碎石地、硬化路面、绿化装饰花墙等修缮工程。为公共文化设施建设和文体活动的开展提供了有力保障。综合文化站、村级文化广场基础设施建设得到进一步完善，极大的丰富了基层群众的文化生活，在精神文明及物质文明建设上起到推动作用，基本达到预算申报项目的绩效目标。通过评价发现的主要问题及原因：一是预算项目资金执行率不高;二是绩效指标的量化还不够完整。下一步改进措施：一是结合工作实际，合理安排资金计划，提高资金执行率，保证资金使用效益；二是进一步加强绩效管理，完善绩效目标，全面提高资金使用效率。

第三部分 名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从县级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

17.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

18.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：反映群众文化方面的支出，包括基础文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

19.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游管理事务（项）：反映文化和旅游管理事务支出。

20.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

21.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）:反映考古发掘及文物保护方面的支出。

22.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）：反映体育场馆建设及维护等方面的支出。

23.文化旅游体育与传媒支出（类）新闻出版电影（款）电影（项）：反映电影制片、发行、放映等方面的支出。

24.文化旅游体育与传媒支出（类）国家电影事业发展专项资金安排的支出（款）其他国家电影事业发展专项资金支出（项）：反映上述项目以外的国家电影事业发展专项资金支出。

25.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）：反映除上述项目以外其他用于文化体育与传媒方面的支出。

26.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

27.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

28.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

29.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

30.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

31.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

32.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

33.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

34.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。