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第一部分  盘山县职业教育中心概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分  盘山县职业教育中心2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  盘山县职业教育中心2021年度决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 盘山县职业教育中心概况

一、主要职责

（一）贯彻落实党和国家的教育方针、政策、法规，执行上级教育行政部门的相关规定，坚持依法治校。

（二）负责学校党的思想、组织、作风、制度建设，培育和践行社会主义核心价值观，把握学校发展方向，维护各方的合法权益。

（三）制定学校长期发展规划和近期工作计划，健全各项规章制度，规范为学行为。

（四）加强教师队伍建设，依法对教职工进行聘任、培训、考核、评比，提高教师队伍的整体水平。

（五）按照国家规定，开齐开足课程，全面实施素质教育，全面负责学生的考核与评价，促进办学质量的提高。

（六）组织开展教育科研和教学改革工作，实现科研兴教，科研兴校。

（七）管理学生学籍，建立师生个人档案，存储有效信息资源。

（八）依法使用办学经费，不断改善办学条件，营造健康向上的校园文化。

（九）负责校园的安全管理，建立健全安全制度和应急机制，创建平安和谐的校园环境。

二、部门决算单位构成

纳入2021年决算编制范围的二级预算单位：盘山县职业教育中心.

    第二部分 盘山县职业教育中心2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计2516.71万元，包括：

1.财政拨款收入2426.71万元，占收入总计的96.42%。其中：一般公共预算财政拨款收入2426.71万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入90万元，占收入总计的0.36%。主要是广播电视大学学费收入。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余928.96万元，占收入总计的36.91%。主要是主要是未及时发放的绩效工资、免学费、质量提升等资金的结转。

与上年相比，今年收入减少2050.96万元，降低44.9%，主要原因：盘山县进修学校从我校分离出去，人员工资及日常公用经费减少。

（二）支出总计3425.88万元，包括：

1.基本支出1986.74万元，占支出总计的57.99%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1843.95万元，对个人和家庭的补助支出45.38万元，商品和服务支出97.41万元。

2.项目支出1439.14万元，占支出总计的42%。主要包括学生资助补助（助学金、免学费）、质量提升改善办学条件等专项支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比，今年支出减少1261.84万元，降低26.91%，主要原因：上级专项经费减少。

（三）年末结转和结余19.79万元。

主要是事业收入中校园运行维护经费部分款项未支付等原因形成的结转。与上年相比，今年结转结余减少909.17万元，降低97.87%，主要原因：一是年初及时发放上年结转的绩效工资；二是免学费和支付以前年度债务等支出。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出3332.66万元，其中：基本支出1986.74万元，项目支出1345.92万元。与上年相比，财政拨款支出减少1278.13万元，降低27.72%，主要原因：盘山县进修学校从我校分离，人员工资等减少。

与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的136.44%，其中：基本支出完成年初预算的108.4%，项目完成年初预算的220.71%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出3332.66万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出2650.54万元，占79.53%；社会保障和就业支出234.97万元，占7.05%；卫生健康支出71.6万元，占2.15%；住房保障支出125.55万元，占3.77%；其他支出250万，占7.5%。

1.教育支出2650.54万元，具体包括：

（1）教育支出(类)职业教育（款）中专教育（项）2622.84万元，主要是人员经费及公用经费等支出，完成年初预算的128.46%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加及缴费基数增加。

（2）教育支出(类)职业教育（款）其他职业教育（项）17.8万元，主要是监理费支出，是上年结转资金，年初未列预算。

（3）教育支出(类)教育费附加（款）其他教育（项）：9.9万元，主要是双元培育经费支出，是上年结转资金，年初未列预算。

2.社会保障和就业支出234.97万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）30.53万元，主要是离退休人员取暖费、遗属生活补助支出，完成年初预算的179.69%，决算数大于年初预算数的原因主要是退休取暖费年初未列预算。

（2）社会保障和就业支出（类）机关事业单位基本（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）164.11万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费等支出，完成年初预算的98.97%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员数减少。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）16.18万元，主要是机关事业单位职业年金缴费支出等支出，完成年初预算134.83%，决算数大于年初预算数的原因主要是支付退休教师职业年金单位部分。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）14.85万元，主要是丧葬费支出，年初未列预算。

（5）社会保障支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）9.3万元，主要是失业保险、工伤保险等社会保险费支出，完成年初预算的99.68%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员减少。

3.卫生健康支出71.6万元，具体包括：

（1）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）71.6万元，主要是事业单位医疗缴费等支出，完成年初预算的98.7%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员减少。

4.住房保障支出125.55万元，具体包括：

（1）住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）125.55万元，主要是住房公积金等支出，完成年初预算的100.95%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加和缴费基数变动。

5.其他支出250万元，具体包括：

（1）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）250万元，主要是债务支出，年初未列预算。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是无三公经费。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1. 因公出国（境）费0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是无因公出国（境）费。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务接待费0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是无公务接待费。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。

3.公务用车购置及运行费0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是无公务用车购置及运行费。其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1986.74万元，其中：人员经费1889.33万元，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助；日常公用经费97.41万元，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况。

2021年政府采购支出总额176.17万元，其中：政府采购货物支出176.17万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车21辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车21辆，其他用车主要教练车等；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个，涉及资金365.74万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到66.67%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）93分。组织对0个单位开展整体绩效自评，涉及资金0万元，自评平均分0分。

（2）部门评价情况。我部门组织对“中职免学费”“中心改建维修项目”等2个项目开展了部门评价，涉及资金365.74万元。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。下一步将采取以下措施加以改进：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念;二是进一步完善绩效管理工作制度和办法。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）“免学费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分92.4分。项目全年预算数为185万元，执行数为117.6万元，完成预算的64%。项目绩效目标完成情况：保障学校教育教学管理，教育教学平稳运行。发现的主要问题及原因：绩效管理制度还不够完善，操作性不强。下一步改进措施：强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念。

（2）“中心改建维修项目”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分93.6分。项目全年预算数为256.8万元，执行数为248.14万元，完成预算的96.62%。项目绩效目标完成情况：教育教学现代化、信息化得到提升。发现的主要问题及原因：绩效管理制度还不够完善，操作性不强。下一步改进措施：进一步完善绩效管理工作制度和办法。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从县级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16. 教育支出(类)职业教育（款）中专教育（项）：反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。

17.教育支出(类)职业教育（款）其他职业教育（项）：反映除上述项目以外其他用于职业教育方面的支出。

18.教育支出(类)教育费附加（款）其他教育（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

19．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

20．社会保障和就业支出（类）机关事业单位基本（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

22．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

23.社会保障支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反应除上述项目以外其他用于社会保障和社会就业方面得支出。

24.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，为参加医疗保险的事业单位的公费医疗，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

25.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

26.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反应除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

第四部分 盘山县职业教育中心2021年度决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 辽宁省盘锦市盘山县职业教育中心.xls