目    录

 

第一部分    盘山县陈家学校概况

一、 主要职责

二、 决算单位构成

第二部分    盘山县陈家学校2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    盘山县陈家学校2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 盘山县陈家学校概况 

一、主要职责

（一）贯彻执行国家税政方针政策，拟定省财税规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟定和执行省与市、县及企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）起草财政、财务、会计管理的地方性法规和省政府规章草案。

（三）贯彻落实党和国家的教育方针、政策、法规，执行上级教育行政部门的相关规定，坚持依法治校。

（四）负责学校党的思想、组织、作风、制度建设，培育和践行社会主义核心价值观，把握学校发展方向，维护各方的合法权益。

（五）制定学校长期发展规划和近期工作计划，健全各项规章制度，规范为学行为。

（六）加强教师队伍建设，依法对教职工进行聘任、培训、考核、评比，提高教师队伍的整体水平。

（七）按照国家规定，开齐开足课程，全面实施素质教育，全面负责学生的考核与评价，促进办学质量的提高。

（八）组织开展教育科研和教学改革工作，实现科研兴教，科研兴校。

（九）管理学生学籍，建立师生个人档案，存储有效信息资源。

（十）依法使用办学经费，不断改善办学条件，营造健康向上的校园文化。

（十一）负责校园的安全管理，建立健全安全制度和应急机制，创建平安和谐的校园环境。

二、部门决算单位构成

纳入2021年决算编制范围的二级预算单位包括：

1.盘山县陈家学校

第二部分 盘山县陈家学校2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1661.93万元，包括：

1.财政拨款收入1522.76万元，占收入总计的91.63%。其中：一般公共预算财政拨款收入1522.76万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入0万元。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余139.17万元，占收入总计的8.37%。主要是人员经费结转等。

与上年相比，今年收入减少304.18万元，降低15.47%，主要原因：人员费用减少。

（二）支出总计1661.93万元，包括：

1.基本支出1661.93万元，占支出总计的100%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1531.20万元，对个人和家庭的补助支出92.33万元，商品和服务支出38.41万元。

2.项目支出0万元。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比，今年支出减少157.16万元，降低8.64%，主要原因是2020年发放以前年度绩效工资。

（三）年末结转和结余0万元。

与上年相比，今年结转结余减少147.02万元，减少100%，主要原因是启用财政一体化后无结转。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出1661.93万元，其中：基本支出1661.93万元，项目支出0万元。与上年相比，财政拨款支出减少157.16万元，降低8.64%，主要原因是2020年发放以前年度绩效工资。与年初预算相比，2021财政拨款支出完成年初预算的102.69%，其中：基本支出完成年初预算的102.69%，项目年初未列预算。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度财政拨款支出1661.93万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出1191.24万元，占71.68%；社会保障和就业支出275.49万元，占16.58%；医疗卫生与计划生育支出68.80万元，占4.14%；住房保障支出126.41万元，占7.61%。

1. 教育支出1191.24万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）620.87万元，主要是人员经费及机关运行经费等支出，完成年初预算的100.30%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员经费调整。

（2）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）570.37万元，主要是人员经费及机关运行经费等支出，完成年初预算的101.38%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员经费增加。

2.社会保障和就业支出275.49万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）59.79万元，主要是退休人员取暖费和遗属补助等支出，完成年初预算的162.78%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员经费增加。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）159.31万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费等支出，完成年初预算的96.61%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员和缴费基数变动。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）14.89万元，主要是机关事业单位职业年金缴费支出等支出，完成年初预算的49.63%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员和缴费基数变动。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）32.53万元，主要是死亡抚恤等支出，年初未列预算。

（5）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）8.97万元，主要是机关事业单位工伤失业保险缴费等支出，完成年初预算的96.76%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员和缴费基数变动。

3.卫生健康支出68.80万元，包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）68.80万元，主要是事业单位医疗缴费等支出，完成年初预算的95.37%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员和缴费基数变动。

4.住房保障支出126.41万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）126.41万元，主要是住房公积金等支出，完成年初预算的102.22%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员和缴费基数变动。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是没有“三公”经费。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）费0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是本单位2021年无出国（境）预算，也无出国（境）支出。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2021年因公出国（境）费比上年减少0万元，主要是无出国（境）预算，也无出国（境）支出原因。

2.公务接待费0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是没有公务接待费。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年减少0万元，主要是没有公务接待费原因。

3. 公务用车购置及运行费0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是本单位没有公务用车。比上年减少0万元，主要是本单位没有公务用车等原因。

其中：公务用车购置费0万元，本年无公务用车购置费支出,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，本年无公务用车维护费支出，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1661.93万元，其中：人员经费1623.52万元，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、抚恤金、生活补助；日常公用经费38.41万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、电费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年盘山县陈家学校机关运行经费支出0万元，比上年增加0万元，主要原因是没有机关运行经费。

（二）政府采购支出情况。

2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小微企业合同金额0万元其中：授予小微企业合同金额0万元。

 

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，盘山县陈家学校未组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评。
第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从县级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16. 教育支出(类)普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

17. 教育支出(类)普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

18.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映机关事业单位离退休费支出。

19.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

20.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

21.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

22.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映机关事业单位实施工伤失业保险制度由单位缴纳的工伤失业保险费支出。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

24.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。